Компенсация за задержку выплаты вынужденного прогула по Решению суда

Вопрос задал Василина Ф. (москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.78).
Добрый день! Уволенному работнику по Решению суда начислен Вынужденный прогул (без восстановления). Выплата произведена с задержкой. Позже платежным поручением перечислили Компенсацию за задержку зарплаты. НДФЛ не удержан. Подскажите, как корректно отразить данную операцию в ЗУП, чтобы правильно заполнились отчеты по НДФЛ.
В документе Компенсация за задержку ЗП -не получается выбрать бывшего сотрудника.
Может как Разовая выплата?

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте.

    Сотрудника можно подобрать в документ Компенсация за задержку выплаты зарплаты по кнопке Подбор. Для этого при выборе сотрудника дату начала периода нужно установить до даты увольнения.
    Например, я выплачиваю компенсацию в августе, сотрудник уводен в июле. Если установить дату начала периода 01.07.2024 — сотрудника можно выбрать в списке.

  2. Анна, я правильно понимаю, в поле Учитывать как -Расчеты по оплате труда? и проставляем обе галочки? и что по поводу неудержанного НДФЛ? Я полагаю, он до конца года будет висеть, как без возможности удержания с дальнейшей передачей в ИФНС? Как это показать в ведомости?

  3. В данный момент это выглядит так

  4. 924300,72 -это сумма вынужденного прогула

  5. Как отражается эта сумма в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ?

  6. Компенсацию мы облагаем НДФЛ и взносами С компенсации за задержку зарплаты необходимо начислить НДФЛ и страховые взносы

    В 6-НДФЛ сумма компенсации отразится по строке 120. Исчисленный с компенсации НДФЛ по строке 140. Неудержанный НДФЛ в строке 170.
    По итогу года неудержанный НДФЛ еще показываем в разделе 4 приложения 1 (справка 2-НДФЛ).

  7. Анна, подскажите где найти настройки Компенсации?

  8. И какую статью указать в поле вид начисления для налогового учета в документе Отражение ЗП?

  9. Именно начисления такого в программе нет. В разделе Настройка — Расчет зарплаты можно только указать, что компенсация облагается НДФЛ и взносами, чтобы в документе флажки по-умолчанию ставились.
    Свой способ отражения задать тоже не получится, компенсация выгружается по умолчанию по дебету счета 91.02 и кредиту счета 70 или 73, в зависимости от статьи расхода.
    По поводу статьи расхода для налога на прибыль, автоматически компенсация выгружается без нее и я не нашла конкретного ответа, можно ли учесть компенсацию в расходах на оплату труда.

  10. Как оформить начисление компенсации за задержку заработной платы в 1С?
    Да Анна, спасибо! Что-то похожее нашла, только со стороны БП. Буду еще на эту статью опираться.
    Единственно, меня смущает, что мы не удержали НДФЛ при выплате. Директор настоял, чтобы сумма ушла в размере начисления. Просто до этого вынужденный прогул оплачивали по Постановлению. И там не был отражен НДФЛ. Поэтому выплата была в полном размере.

  11. Неудержанный НДФЛ это конечно не очень хорошо. Но сделать с этим уже ничего не получится, ведь другого дохода у бывашего сотрудника не будет, значит удержать его не с чего.
    Если в постановлении не указана сумма НДФЛ, то Вы все сделали верно, сами его удержать не можете. Но обязательно нужно исчислить и показать в отчетности, чтобы налоговая удержала.

  12. Анна, добрый день! Подскажите пожалуйста, из ЗУП в БП компенсация выгружается на сч. 73.3. Как корректно заполнить банковскую выписку? Как выплата ЗП и затем операцией вручную перекинуть на сч 73.3. Или возможно в выписке сразу заполнить, как Прочее списание?

  14. Добрый день.
    Я, к сожалению, не работаю в 1С Бухгалтерии. Боюсь что-то советовать, так как могу не знать каких-то особенностей работы программы.
    Нашла описание на сайте ИТС (во вложении).

Комментарии закрыты.