Как свернуть «пересортицу» НДФЛ между разными Видами дохода

Вопрос задал Мария Н.

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.91/10)

Добрый день!
Подскажите, как свернуть «пересортицу» по НДФЛ между разными Видами дохода с 1 января 2025?
Например, «Ведомость в банк» или «Операция учета НДФЛ» 2 строки НДФЛ Удержанный:
1) НДФЛ Код дохода 2000, Вид дохода «Оплата труда» — минус 500 руб ;
2) НДФЛ Код дохода РКСН, Вид дохода «Районные, северные надбавки» + плюс 500 руб ;
В сумме по сотруднику 0.

Результат:
1) Документ «Отражение удержанного НДФЛ в БУ» учитывает положительную сумму НДФЛ по КБК «Районные, северные надбавки» и НЕ видит отрицательный НДФЛ по КБК «Оплата труда». Т.е. НДФЛ с минусом НЕ попадает в документ Отражения НДФЛ, если виды дохода разные.

2) 6-НДФЛ расходятся Раздел 1 и 2 ячейки 170 и 180.
Оплата труда: не удержанные 500 руб.
РКСН: излишне удержанные 500 руб

Спасибо!

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (7)

  1. Добрый день. Уточните пожалуйста, пересортица возникла в один день.?
    Попробуйте указать в качестве даты операции ту дату, которая является датой получения дохода по Ведомости. Уточните пожалуйста, какой у Вас релиз программы?

  2. Релиз последний 3.1.32.66.
    Пересортица в один день. Например, 10.03.25 «+» и «-» (см. скриншот). Дату операции ставили = дате выплаты дохода и = дате Ведомости.
    Вместо Операции НДФЛ пробовали добавлять строки в Ведомость «+ и -» (дата дохода = дате ведомости).

     1
  3. Приложение № 1

    Добрый день. У меня на релизе 3.1.32.66 Операция учета НДФЛ попадает и в Отражение удержанного НДФЛ и в 6-НДФЛ. Как я моделировала: начислила зарплату, выплатила по ведомости, затем пересчитала сотрудника в начислении зарплаты — так, чтобы уменьшился НДФЛ и появился районный коэффициент. Далее ввела Операцию учета НДФЛ. НДФЛ с минусом попадает в Отражение.

    Почему может не попадать:
    Либо минус перекрывает плюс. Чистый минус в Отражение удержанного НДФЛ не попадет.
    Либо где-то аналитические разрезы не совпадают. Пришлите пожалуйста скриншоты документа Операция удержанного НДФЛ, отчёта Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК за проблемный месяц. Настройки отчета для Анализа НДФЛ возьмите пожалуйста в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

  4. Добрый день! Спасибо за ответы. По указанным скачанным в БЭ настройкам сформировали отчет, скриншоты «Операции учёта НДФЛ» и «Анализа удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК» прилагаю.
    Ситуация с «непопаданием» отрицательного НДФЛ в документ «Отражение удержанного НДФЛ в БУ» — не единственная. Такая проблема проявляется по любому сотруднику при пересортице. с разными видами дохода. Если аналогично Операции удержанного НДФЛ ввести те же строки в «Ведомость в банк» — результат тот же. Положительная сумма НДФЛ по одному виду дохода попадает в документ Отражения НДФЛ по дате выплаты дохода, отрицательная по другому виду дохода — нет.

    Если Вид дохода один и тот же — вся сумма НДФЛ удержанного попадает в Отражение верно. Если Виды дохода разные, то попадает только «+», «-» нет.

    По 6-НДФЛ: обе суммы в отчёт попадают, но обе попадают в ячейки 170 и 180 согласно своему КБК.
    По одному виду дохода (РКСН) — положительная сумма «Сумма налога, излишне удержанная»,
    По второму виду дохода (Оплата труда) — отрицательная сумма «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом».

  5. Добрый день. По Вашему скриншоту вижу, что на дату уплаты 28.03.2025 по Оплате труда стоит отрицательная сумма. Минус в Отражение не попадает. Чтобы сторно было учтено в Отражении — оно должно перекрываться суммами по другим начислениям. Вот если бы Операция регистрировалась по крайнему сроку уплаты 05.03.2025 — тогда бы по Оплате труда в Отражение попало 1349 — 593 = 756 руб.
    Уточните пожалуйста детали, в связи с чем Вы делаете переброску по видам доходов по дате уплаты 28.03.2025? Может был возврат НДФЛ и поэтому нечем перекрыть минус? Если был возврат — его можно зачесть в последующих месяцах.

  6. Добрый день. Если по другим сотрудникам есть положительный удержанный НДФЛ на дату выплаты дохода 10.03.25 (та же дата, что и наш минус из пересортицы), и, соответственно, дата уплаты та же 28.03.2025, то в Отражение НДФЛ в КБК 201 Оплата труда (куда должен попасть минус) в строку 10.03.2025 попадает только положительная сумма по другим сотрудникам. Эта сумма не уменьшается на минус.

    При этом плюс по КБК 221 (Районный коэффициент, Северная надбавка) добавляется на ту же сумму (наш плюс из пересортицы).

  7. Добрый день. Давайте тогда погружаться в детали. Пришлите, пожалуйста,
    1. выгрузку регистра Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ за март с отбором по одной организации в файле pdf. Записала для Вас видео, как сделать выгрузку https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2025/04/vygruzit-registr.mp4
    2. Отчет Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК (Бухэксперт) за Март (который делали выше) с отбором по одной организации в файле pdf
    3. Скрин документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете за март, заполненный автоматически. На скрине сделайте пожалуйста пометку, какая цифра в документе неправильная и какую ожидаете увидеть. Полагаю, документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» Вы редактируете вручную. Чтобы получить скрин — пожалуйста, Ваши документы временно распроведите и вместо них создайте один документ Отражения удержанного НДФЛ за март для иллюстрации проблемы. После этого пометьте его на удаление и верните проведение Ваших документов.
    4. Напишите пожалуйста, в связи с чем потребовались корректировки Операциями учета НДФЛ. Что послужило изначально причиной необходимости перебросок?

Комментарии закрыты.