Добрый день.
Провели командировку в октябре, оказалось, что недоплатили сумму по ней в заработную плату из-за ошибки (подтянулось ошибочное удержание), заметили это только в январе. Теперь при формировании ведомости на выплату зп за январь недоплата начисляется, но ведомость по отчету подробный анализ НДФЛ встает в октябрь и сторнирует доход по этой командировке и НДФЛ, получается, что переплатили НДФЛ в октябре. При формировании кор. 6-НДФЛ за 2024 год встает переплата в строку 170. Как провести недоплату текущим периодом, чтобы правильно ложился НДФЛ в текущий период, а не в октябрь. Заранее благодарю.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Смоделировала ситуацию в демо базе, только начисление командировки сделала в декабре, выплата суммы тоже в декабре. К сожалению, пока не совсем понимаю, что происходит у Вас в учете.
В октябре был выполнен расчет Командировки. Средний заработок в документе верный, попало лишние удержание. Сумма удержания не влияет на налоговый учет. Так как важна сумма начисления — доход сотрудника. В январе сделали документ -исправление Командировки. Сумма начисления остается прежней, но меняется сумма к выплате. Из-за того, что теперь не удержания. То есть доход сотрудника не изменился, расчет НДФЛ тоже. Но у Вас в программе почему не так. Прошу приложить скриншоты:
— Расчетный листок за октябрь, январь
— Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2024 и 2025 годы.
Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы.
Когда я заметила ошибку в начале января, то перепровела командировку октября и все последующие документы — в каждую выплату зарплаты программа предлагала мне доплатить эту сумму удержания по командировке, которую я обнуляла. На конец года по 70 счету осталось сальдо по кредиту. При выплате зарплаты за январь в феврале программа опять подтянула сумму 4479,90 (это сумма самого удержания) в выплату, я ее оставила (чтобы выплатить), и по отчету подробный анализ НДФЛ эта ведомость встала в октябрь, засторнировала доход ему на сумму недоплаты с НДФЛ и также засторнировала часть октябрьского НДФЛ. После этого у меня не пошел НДФЛ на конец 2024 года — переплата. После этого я обновила налог в выплате октября и он встал меньше — я так понимаю в соответствии с уменьшенной суммой выплаты. В итоге у меня на конец года сальдо по 70 счету 4479,90 и по 68.01 669. Сейчас НДФЛ идет. В выплату январской зарплаты уже в феврале программа подтянула недоплату и НДФЛ. Что сделано не так? Скрин по итогу прилагаю. Релиз 8.3.24.1667. Я понимаю, что удержание не облагается НДФЛ, так как считается уже после удержания НДФЛ и не понимаю почему вдруг программа решила его уменьшить в прошлом периоде.
Приложение
Отвечая на вопрос, что сделано не так — первое, что хочется порекомендовать : не перепроводить документы прошлого периода. Если очень хочется это сделать, то вначале протестировать поведение программы на копии базы. Поэтому в данной ситуации могло измениться поведение программы из-за последовательности ввода документов, зачет аванса мог сделать другие движения.
Чтобы исправить учет у нас есть документ Операция учета ндфл. Приложите, пожалуйста, скриншот документ Ведомости на выплату от 11.02.2025 — вместе посмотрим, какие документы основания в расшифровке суммы на руки. Прикладываю скриншот с примером.
Я поняла, спасибо. Программа недоплату по командировке поставила в выплату в сумме 4479,90 — это удержание в командировке сентября (выплачена в зп в октября) (это сумма удержания) и также доначислила 669 руб. НДФЛ. По итогу за 2024 год у меня все идет, но изменился начисленный доход этому сотруднику и уменьшена сумма НДФЛ. Если сделать корректировку 6-НДФЛ за 2024 год, то сотрудник встает туда с меньшей суммой дохода и, соответственно, меньшей суммой НДФЛ.
Поняла! Спасибо за пояснение. Программа получается переопределила дату получения дохода после проведения ведомости на выплату. Учтоните, пожалуйста, сам отчет 6- ндфл уже отправили. Теперь подаем корректировку?
Да, сам отчет отправлен. Придется подавать корректировку.
Корректирующий отчет формируется или нужна помощь?
Да, формируется — у сотрудника уменьшен доход и налог. Спасибо
Пожалуйста!
Пусть все будет хорошо и легкого учета!