Изменение статуса резидент НДФЛ перед увольнением

Вопрос задал Марта Е.

Ответственный за ответ: Мила Клишева (★9.76/10)

Добрый день, коллеги.
Сотрудник увольняется 17.08.22, статус резидент по НДФЛ изменяется с 16.08 (стал резидентом).
1) пересчитывать НДФЛ с начала года?
2) как отразить в 6-НДФЛ за 9 мес?
3) при увольнении останется переплаченный (переудержанный) сотрудником НДФЛ, как дальше отразить в 1 С ЗУП Корп, если будет прием на работу в другое юр. лицо нашей группы компаний?

Обсуждение (4)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    В демо базе смоделировала Вашу ситуацию, последовательность действий следующая.
    1. Зарплата за июль рассчитана и выплачена полностью с учетом НДФЛ 30%
    2. В карточке сотрудника по ссылке Налог на доходы указала историю изменения статуса с 16 августа 2022 — резидент.
    3. Создала документ увольнение сотрудника с 17 августа 2022 года. В данном документе программа сама пересчитала НДФЛ по ставке 13%с начала года. Проверила данный момент отчетом по налогам и взносам — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
    4. Создала ведомость на выплату сотруднику при увольнении, куда пришла вся сумма излишне удержанного НДФЛ. Проверила это отчетом Расчетный листок.
    5. Создала отчет 6 ндфл за 9 месяцев, там уже нет разделе по ставке 30%.
    В итоге при увольнении не должно остаться перед сотрудником задолженности, мы ему все должны выплатить.
    Так как сотрудник будет приниматься к Вам в организацию, но будет ли там та же налоговая инспекция или нет? Если нет, выбираем путь уменьшения платежа ндфл на сумму переплаты в ближайшее время. Для это можно использовать документом Перечисление НДФЛ в бюджет, то сумма переплаты должна распределиться по людям автоматически. Предварительно нужно в ведомости на выплату внять флажок НДФЛ перечислен вместе с зарплатой.
    Если использовать этот документ не хотите (он раскидывает суммы налога по людям автоматически и не всем удобен) и пользуетесь только ведомостями, то учет перечисленного налога можно скорректировать документом Операция учета НДФЛ. Но в этом случае придется вбивать суммы по людям вручную. Тогда после проведения ведомости (в которой установлен флажок, что НДФЛ перечислен и введены реквизиты п/п по НДФЛ), нужно будет ввести док. Операция учета НДФЛ. В нем сторнировать суммы перечисленного налога с реквизитами п/п, привязанной к ведомости и отразить уплату с реквизитами п/п, по которой висит переплата сейчас.

  2. Добрый день!
    У Вас остались еще вопросы или можно закрыть обращение?

  3. Добрый день, задачу можно закрывать

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты