Излишне удержанный НДФЛ в расчетном листке, появившийся из ниоткуда

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Пожалуйста, подскажите, где искать причину фантомного появления излишне удержанного НДФЛ в РЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (38)

  1. В августе нет его, нет никаких перерасчетов, нет отрицательного НДФЛ

  2. В сентябре он появился

  4. В ноябре и декабре — нет этого НДФЛ! Однако он появляется вновь в январе 2021г.!!!!

  5. Подскажите, в каком направлении искать??? Отчеты по НДФЛ — безупречны, перерасчетов нет у сотрудника

  6. Подозреваю, сломалось сальдо, когда добавилось новое распределение по видам выплат для исполнительного производства, но при чем здесь излишне удержанный НДФЛ???? И как исправить эту ситуацию?

  7. Здравствуйте! Очень интересно! Давайте разбираться.

    Во-первых, попробуйте сформировать Расчетные листки не за весь период сразу, а за каждый месяц в отдельности. Уже несколько ошибок ЗУП было, когда РЛ за период показывал неправильные сальдо.

    Это поле «В т.ч. излишне удержанного НДФЛ» должно появляться, когда у сотрудника есть была корректировка выплаты «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». Давайте посмотрим по регистру «Начисления удержания по сотрудникам», была ли у этого сотрудника вообще такая корректировка. Приложите скриншот регистра с отбором по Сотруднику и по Начислению «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей», но обязательно без отбора по периоду. (Возможно оно было где-то в прошлом, а теперь из-за пересортице по виду исполнительного произ-ва, снова выскочило).

    Как вообще работают эти корректировки выплаты посмотрите в материале НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3

  8. Если формировать РЛ отдельно за каждый месяц, а не за период — ничего не меняется.

  9. НДФЛ к зачетту был в 2019 году

    1

    1. Добрый день! Один из регистраторов — Увольнение. Уточните, пожалуйста, она была уволена, а потом вновь принята?
      Возможно, дело и правда в выплате и реквизите «Вид дохода исполнительного производства». Давайте посмотрим расшифровку выплаты в Ведомости №110 от 6.10.2020 (по кнопке «Изменить зарплату, посмотрим, какие там регситраторы).

      И еще давайте посмотри такой же скриншот по регистру «Начисления удержания по сотрудникам», но по начисление «Зачтено излишне удержанного НДФЛ». (чтобы сделать отбор по сотруднику вы регистре, щелкните на него правой клавишей и выберите «Найти: Сотрудник …», тогда не будет лишних строк по другим сотрудника на скриншоте).

  11. Уволена была по совместительству; отбор по сотруднику отсекает одну из записей

  13. Доброе утро. Прежде, чем обратиться к вам за помощью, я потратила много времени, пытаясь исправить ситуацию самостоятельно. П словам расчетчика, объективной задолженности нет. Раскручивать ситуацию с 2019 года — нет ни времени, ни сил: там были 2 увольнения по совместительству плюс это бюджетники, то есть ведомости разбиваются еще и но источникам финансирования, перелопатить их все — нет никакой возможности!!!!

  14. Что можно сделать, чтобы этот вылезший НДФЛ убрался из расчетного листка? Ни в справке 2-НДФЛ, ни в одном из отчетов по НДФЛ его нет!!!

    1. Здравствуйте!
      Все-таки этот НДФЛ вылезает из 2019 года. НДФЛ «к зачету» в регистре — 1002 руб., а «зачтено» — 395 руб. Разница как раз 607 рублей.
      Это моет означать, что в 2019 году сотруднику была выплачена неправильная сумма. Если в учете по НДФЛ сумму подкорректировали, то по взаиморасчетам ошибка могла остаться (сталкивалась на практике).
      И тем более странно, что «зачтено» идет раньше, чем «к зачету». Так быть не должно.

      Почему эта сума вдруг вылезает в 2020 году? Трудно сказать, на самом деле. Давайте еще посмотрим Ведомость №98 от 4.09.

      Нужно проанализировать РЛ за весь 2019 год. И посмотреть скриншоты документа «Начисление зарплаты», которым было сформирован «НДФЛ к зачету»: вкладку НДФЛ. И скриншот «Отпуска», которым сформирована запись «зачтено».

      если предложить исправление без разбирательств в обстоятельствам прошлого периода, то можно попробовать создать «Перенос данных по регистру» «Начисления и удержания по сотрудникам» и сформировать запись «Зачтено в счет будущих платежей» на оставшиеся 607 рублей. (Реквизиты. как в записи на 395 руб.). Запись создавать 2019 годом. не обязательно июнем. но можно Декабрем.
      Я не уверена, что это даст нужный эффект: у меня нет базы с такой проблемой, чтобы проверить. Поэтому как сделаете, напишите по результату. И проверьте, ка корректировка отражается на РЛ того месяца 2019, в котором сделаете корректировку.
      И все-таки лучше приложите файлы для анализа 2019, только сформируйте их до корректировки.

  15. Спасибо за ответ, я обязательно напишу о результате!

  16. А что следует указать в поле «Группа начисления удержания выплаты»?

    1. Это как раз поле, которое отвечает за отражение в расчетном листке и др. отчетах. Для «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» группа — «Справочно».

  17. Начисление «Зачтено излишне удержанного НДФЛ»?

    1. Да, именно.

    1. Очень плохо(((
      Приложите файлы. которые я просила: РЛ за весь 2019 год. И скриншот документа «Начисление зарплаты», которым было сформирован «НДФЛ к зачету»: вкладку НДФЛ. И скриншот «Отпуска», которым сформирована запись «зачтено».

    1. Я знаю, что вылезает эта неправильная сумма в сентябре 2020, но для анализа хотелось бы посмотреть РЛ за весь 2019. Скорее всего там ошибка тянется с месяца. когда был неверный зачет.

  22. Развертка НДФЛ, эта же сумма на закладке Корректировка выплаты

  23. А что именно прислать из Отпуска?

    1. Скриншот основной вкладки. Ниже Вы приложили, спасибо! Сейчас посмотрю все.

  26. Посмотрела Расчетные листки. В обоих случаях: суммы «НДФЛ к зачету…» и «Зачтено…» были проигнорированы — выплата проведена как-будто этих сумм нет. Вероятно, расчетчик корректировал Ведомости, суммы к выплате указывал вручную. Либо, второй вариант: расчетчик удалял корректировки выплаты, но в этих двух случаях уже после выплаты были пересчитаны документы и кооректирвоки снова появились.
    И если в первом случае сумм «зачтено» 395 рублей — точно ошибочная. («Зачтено» может быть только если ранее была сумма «К зачету»).
    То во втором случае у нас четко правильная ситуация с корректировкой выплаты — она в данном случае должны быть. И этот налог должен был быть зачте6н в следующем месяце. Но выплата проведена без учета корректировки, т.е. по сути проведен возврат НДФЛ. но не соблюдена его процедура (порядок возврата описан в статье Статья 231 НК РФ, а также возврат должен быть отражен в 6-НДФЛ в советующей графе). Т.е. имеет место методическая ошибка. Чтобы такого в дальнейшем не было, поясните Расчетчику, для чего нужно Корректировка выплаты и как она работает. Ссылочку на статью я давала в свои первых комментариях.
    Ну да ладно, 2019 год уже сдан.

    Что я могу предложить сейчас: удалить обе корректировки выплаты в 2019 году прямо из документов оснований (на 395 руб. и на -1002 руб.). Расчеты все равно проведены как будто корректировок нет. Обязательно попробуйте сначала на копии. После того, как исправите документы 2019 года проверьте формирвоание РЛ за все (!) последующие периоды вплоть до текущего месяца. И обязательно попробуйте заполнить Ведомость по сотруднику.

  27. Согласна со всем сказанным! Это больная тема, рекомендации здесь не всегда бывают услышаны, увы! Поэтому и не хочется лезть в старые периоды(((( Попробую поступить по вашему совету и напишу о результатах! Большое спасибо!!!

  28. Добрый вечер! Проверила на копии: все хорошо получается, и ведомость заполняется нормально! Огромное спасибо за помощь!

  30. Очень рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты.