Добрый день. После пересчета НДФЛ в конце года из-за смены статуса образовался излишне удержанный НДФЛ по сотруднику. Документом «перенос данных» сделала корректировку регистров накопления:
взаиморасчеты по сотруднику и расчеты налогоплательщиков с бюджетом» . В результате: в своде по з/п долг организации сотруднику ушел, НДФЛ в своде не изменился, в расчетном листке долг ушел. За 2022 год Подробный анализ по НДФЛ, регистр налогового учета по НДФЛ и 2-НДФЛ в составе 6-НДФЛ продолжают показывать излишне удержанный НДФЛ. В 2023 году в эти же формы излишне удержанный уже не попадает. После проведения «перенос данных» данные в «Анализе по месяцам» не изменились. На этом этапе все вроде бы правильно? Но в расчетном листке остался «странный долг» по НДФЛ (скрин 1) подскажите как от него избавиться. Он портит сумму к выплате в ведомостях на выплату (уменьшает). Как можно скорректировать (убрать позиции за 2022 год на скрине 2)? И еще: как отразить операцию «перенос данных» на счетах в бухгалтерии? Можно это сделать ручными операциями без синхронизации? Там же мы должны уменьшить сальдо по 68 счету и по счету 70. Спасибо заранее за помощь.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите второй случае в статье СОТРУДНИК ПРИОБРЕЛ СТАТУС НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТА (ПОЛНЫЙ ЗАЧЕТ И НЕПОЛНЫЙ ЗАЧЕТ ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННОГО НДФЛ) что необходимо сделать в ЗУП 3 для закрытия сальдо по сотруднику, если на конец года у него остался излишне удержанный НДФЛ. Проверьте «Период», «Виды движений», знаки внесенных сумм и сами суммы в документе «Перенос данных» в соответствии с описанной в статье схемой.
Закрывать сальдо следует после сдачи отчетности по НДФЛ, потому что излишне удержанный НДФЛ должен отразится в отчетности по НДФЛ.
регистр налогового учета по НДФЛ и 2-НДФЛ в составе 6-НДФЛ продолжают показывать излишне удержанный НДФЛ
Возможно все дело в «Периоде», который вы указали в «Переносе данных» и в датах формирования отчета. Т.е. в «Переносе данных» должен быть декабрь 2022 г., чтобы программа это учла при формировании Приложения 1 в отчете 6-НДФЛ. Еще обратите внимание на дату формирования 6-НДФЛ на Титульном листе. Она должна быть позднее дат, когда вы вносите «Перенос данных».
Но в расчетном листке остался «странный долг» по НДФЛ (скрин 1) подскажите как от него избавиться. Он портит сумму к выплате в ведомостях на выплату (уменьшает)
Возможно все дело в Периоде, который вы указали в «Переносе данных» и программа в «Расчетном листке» за декабрь не видит внесенных изменений.
Как можно скорректировать (убрать позиции за 2022 год на скрине 2)
Дело в том, что за заполнение Ведомости отвечает регистр накопления «Зарплата к выплате» и судя по тому что загружается сюда у вас наблюдается пересортица по аналитике по выплатам и она ровно на сумму излишне удержанного НДФЛ. Проверьте схему закрытия сальдо согласно статье, а потом еще раз заполните Ведомость и посмотрите что туда загрузилось.
И еще: как отразить операцию «перенос данных» на счетах в бухгалтерии? Можно это сделать ручными операциями без синхронизации? Там же мы должны уменьшить сальдо по 68 счету и по счету 70.
Операция по закрытию сальдо не требуется проводить в 1С:Бухгалтерии. Туда попадает исчисленный НДФЛ и он был уменьшен в момент, когда у вас появился отрицательный исчисленный НДФЛ в месяце, когда вы изменили статус сотрудника с нерезидента на резидента.
Добрый день!
Сделала исключительно как в вышеуказанной статье (видеоролике). Скрин 1.1.
И месяц декабрь и дата документа декабрь. Но вопросы остались.
В вопросе писала: «За 2022 год «подробный анализ по НДФЛ» , регистр налогового учета по НДФЛ и 2-НДФЛ в составе 6-НДФЛ продолжают показывать излишне удержанный НДФЛ. В 2023 году в эти же формы излишне удержанный уже не попадает.»
Разве это не правильно? По всем отчетным формам проходит излишне удержанный и не переносится в следующий год.
Документ «перенос данных» не должен изменить Анализ НДФЛ по месяцам» в целом за год? Правильно я понимаю? Потому что нет изменений ни в части начислений, ни в части удержаний, ни в части перечисленного. Или как-то все-таки «перенос данных» должен отразиться в «Анализе НДФЛ по месяцам» при формировании его за год?
Если документ «перенос данных заполнен правильно, как можно (убрать позиции за 2022 год на высланном вместе с вопросом скрине 2)? Каким способом можно поправить регистры «зарплата к выплате»? Тогда эта пересортица в выплате уйдет?
«Операция по закрытию сальдо не требуется проводить в 1С:Бухгалтерии. Туда попадает исчисленный НДФЛ и он был уменьшен в момент, когда у вас появился отрицательный исчисленный НДФЛ в месяце, когда вы изменили статус сотрудника с нерезидента на резидента». С этим тоже не понятно. У нас в результате «переноса данных» уменьшается сальдо по своду з/п в ЗУП — долг сотруднику уходит. А без синхронизации и каких — либо дополнительных проводок в бухгалтерии сальдо по счету 70 не изменится в меньшую сторону и сальдо ЗУП не будет равно сальдо 70 в бухгалтерии.
Пожалуйста, помогите разобраться. Спасибо
Здравствуйте!
Это правильно для отчетов. Но, если после сдачи отчета вы хотите закрыть разницу между исчисленным и удержанным, то используется способ, описанным в статье. В текущих релизах, чтобы удержанный НДФЛ стал равен исчисленному, в регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» заполните колонку «Вариант удержания» — Удержано. Тогда в отчетах по НДФЛ, в том числе в «Анализ НДФЛ по месяцам» в целом за год исчисленный станет равен удержанному по сотруднику.
В «Переносе данных» еще нужно добавить строку по регистру накопления «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» по аналогии с записями по регистру «Взаиморасчеты с сотрудниками».
Судя по скрину 2(расшифровка суммы к выплате из Ведомости) по документам 2022 года есть переплата сотруднику на сумму 59871 руб. Суммы, о которых вы пишите что оставляете после удаления сумм за 2022 г. равны 68 945 руб. Не очень понятно как в «Расчетном листке» за январь вы выделили Ведомость с суммой 36 459,69 руб. По идее должна была получится сумма 68 945 руб.
Судя по цифрам есть рассинхронизация данных между регистром накопления «Зарплата к выплате» (отвечает за суммы в Ведомости) и регистром накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками» (отвечает за отражения данных в зарплатных отчетах, например, в «Расчетном листке»). И скорее всего это актуально и для регистра «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками». Можно сделать отбор по сотруднику этих регистрах и посмотреть нет ли там, помимо последнего документа «Перенос данных» еще какого-нибудь «Переноса данных», который портит картину.
Воспользуйтесь документом «Перенос данных» для корректировки данных по трем регистрам: для Ведомости — «Зарплата к выплате», для зарплатных отчетов — «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками». Здесь важно правильно заполнить аналитику.
Для анализа воспользуйтесь настройками для «Универсального отчета» для трех регистров. Для этого в «Универсальном отчете» (Администрирование — Печатные формы, отчеты, обработки — Универсальный отчет) загрузите настройки по этим регистрам.
Скачать настройки можно по ссылкам:
Для Универсального отчета — РН Взаиморасчеты с сотрудниками с отбором по сотруднику
Для Универсального отчета — РН Бух.взаиморасчеты с сотрудниками с отбором по сотруднику
Для Универсального отчета — РН Зарплата к выплате с отбором по сотруднику
Как загрузить настройки в отчет посмотрите в статье — Как подключить настройки отчетов
Здесь думаю была не права. Ситуация следующая. Когда сотрудник стал резидентом появился исчисленный НДФЛ с минусом. Эта сумма попала в «Отражение зарплаты в бухучете» и приехала в 1С:Бухгалтерию. В результате получилась проводка:
Дт 70 — Кт 68 с минусом.
В итоге сейчас висит Кредитовое сальдо по 70 счету (как будто мы должны сотруднику выплатить сумму, но мы не можем ее выплатить, т.к. этот НДФЛ имеет право вернуть только налоговая). И с другой стороны висит Дебетовое сальдо по 68 счету (мы переплатили сумму НДФЛ, когда сотрудник был нерезидентом и как будто бюджет нам теперь должен). Для того, чтобы закрыть эти суммы можно сделать документом «Операция» проводку:
Дт 70 — Кт 68 на сумму остатка излишне удержанного НДФЛ.
По поводу возможности введения в 1С:Бухгалтерии такой проводки можно посоветоваться с аудитором.
Дополнительно еще можно посмотреть статью по организации взаиморасчетов с сотрудниками в ЗУП 3 и устранения «пересортицы» — УЧЕТ РАСЧЕТОВ С РАБОТНИКАМИ
Добрый день! Спасибо за помощь. Буду пробовать сделать.