Исправление даты в больничном листе

Индивидуальную консультацию запросил Марта Е.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Здравствуйте, при формировании больничного листа за июнь указала выплату с зарплатой (дата выплаты зарплаты 18.07.24), а в больничном указала дату выплаты 28.06.24. В 6 НДФЛ за 1 полугодие в разделе 2 строка 170 сумма налога, не удержанная налоговым агентом появляется сумма НДФЛ по больничному 374 р. Документ Отражение зарплаты в бухучете уже передан в бухгалтерию. Как правильно исправить дату выплаты на 18.07.24 в больничном листе?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    В документе Отражение зарплаты в бухучете отражается сумма исчисленного НДФЛ по расчетному листку или отчету Полный свод начислений, удержаний и выплат, при этом дата выплаты на это никак не влияет. Дата выплаты или дата получения дохода имеет значение для налогового учета.

    Дата получения дохода переопределяется ведомостью на выплату.
    Если зарплату уже начислена, ведомости на выплату сформированы и проведены и вносить изменения в документы не желательно, то нужно (уточню если ведомость на выплату б/л от 18.07 — проведена) поставить дату подписи на титульном листе 6-НДФЛ 18.07 или позднее этой даты, т.к. дата должна быть больше, чем дата выплаты доходов отчетного периода.
    Иначе раздел 2 и стр. 170 формируется неправильно.

    Посмотрите, Светлана рассказывала об этом на семинаре (см. Проверка 6-НДФЛ — Проверка титульного листа) 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1

    После этого сформируйте заново 6-НДФЛ и проверьте суммы в разделе 2 стр. 170

  2. Здравствуйте! В больничном указали выплата с зарплатой, ведомость на выплату зарплаты проведена. Если указать дату на титульном листе 6-НДФЛ 18.07., в 6-НДФЛ попадет также удержанный НДФЛ с зарплаты? Это будет правильно?

  3. Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе. В документе больничный лист планируемая дата выплаты 28.06.2024г. Ведомость на выплату оформлена 18.07.2024г.

    1. Если дата отчете 17.07.2024 или раньше, то раздел 2 за первое полугодие 2024г. формируется неправильно, т.к. туда попадает сумма б/л, которая должно попадать в отчет за 9 месяцев 2024г. (т.к. дата выплаты и дата получения дохода переопределяется ведомостью на 18.07.2024г.)

    2. Если дата отчета 18.07.2024 или позже, то раздел 2 за первое полугодие 2024г. формируется правильно, т.к. туда НЕ попадает сумма б/л

    3. При этом сумма налога удержанная в стр. 160 не изменилась и дата отчета на ее заполнение не влияет.

    Вы пишите, что: «Если указать дату на титульном листе 6-НДФЛ 18.07., в 6-НДФЛ попадет также удержанный НДФЛ с зарплаты? Это будет правильно?»
    Уточните, у Вас отчет заполняется иначе, чем у меня и стр. 160 меняется?

     1

  4. Здравствуйте! Отчет заполняется также. Сумма б/л не попадает во 2 раздел. Спасибо Вам огромное, я разобралась! Вопрос можно закрывать.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление отчетности Добрый день! Нужна помощь, сдала все отчеты за 2023 год. Но сейчас нашла ошибку, что сотрудник в декабре был на…
  2. Возврат НДФЛ в связи с предоставлением имущественного вычета. Коллеги, добрый день! ЗУП 3.1.10.111 В каком порядке наиболее корректно возвратить НДФЛ, в случае, если сотрудник принес документ, подтверждающий право…
  3. Не верный НДФЛ в больничном за февраль (межрасчетный период) Здравствуйте, подскажите пожалуйста почему в больничном листе за февраль 2023 рассчитывается не правильный НДФЛ если выбрать вариант выплаты "В межрасчетный…
  4. Анализ зарплаты по сотрудникам в "анализе зарплаты по сотрудникам" есть сотрудник с сальдо на конец месяца к выплате 961 руб. Это сальдо висит с…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 - после пересчета НДФЛ при смене статуса налог продолжает пересчитываться при каждом расчете зарплаты В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если у сотрудника изменился налоговый статус по НДФЛ и ему пересчитали налог с начала…
  2. Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ В расчете по форме 6-НДФЛ в Разделе 2 указываются суммы доходов, которые фактически выплачены физическим лицам на дату сдачи отчета.…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно рассчитывается НДФЛ, если до аванса в месяце были доходы и вычет применили в аванс (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если до аванса в месяце у сотрудника были выплаты, а затем ввели новое Заявление…
  4. Ошибка по НДФЛ в ЗУП 3.1 при сторнировании зарплаты, если плановая дата выплаты не совпадает с фактической (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если плановая дата выплаты зарплаты отличается от фактической, сторнирование зарплаты неверно отражается в учете…