Добрый день!
В 2024 г. наша организация применяла нормативный метод при расчете оценочных обязательств.
С 2025 г. внесли изменения в учетную политику и будем начислять резервы по методу МСФО
Настройки в ЗУП введены на 2025 г.
При инвентаризации резервов на 31.12.2024 г. сально БУ и НУ не равно.
Перед инвентаризацией проведено начисление резервов на 31.12.2024 г. , принятые и уволенные сотрудники выверены — отражаются корректно.
Так же отмечу, что на 31.12.24 г. по нескольким сотрудникам есть дни отпуска, выплаченные авансом.
Влияют ли эти данные на сальдо оценочных обязательств на 31.12.24 или такая ситуация (БУ не равно НУ) допустима?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При инвентаризации резервов на 31.12.2024 г. сально БУ и НУ не равно.
Это ошибка, инвентаризация должна выравнивать сальдо в БУ и в НУ, независимо от метода учета резервов. Давайте посмотрим документ инвентаризация, вкладку «Расчет обязательств и резервов». Приложите, пожалуйста, скриншот.
Добрый день!
Вывела в Exele инвентаризацию для проверки.
Разница идет по отпускам сотрудниц, кто находится в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет.
Их поправлю в ручную, не рассчитывается средний заработок.
Но есть сотрудники, у кого просчитаны данные на закладке «Инвентаризация начисление», но на на закладке «Расчет обязательств» не рассчитывается колонка зачтено — например, строка 249. Не пойму в чем причина…
Остатки резерва после Инвентаризации должны стать такими, как в колонках «исчислено».
Да, Вы столкнулись с проблемой. Я не называю это ошибкой, потому что похоже это задуманное разработчиками поведение программы. У меня тоже всплыла такая картина, но только по одной сотруднице. Сейчас я уже вижу закономерность.
Оказывается дело в том, что разработчики в одном из осенних релизов добавили такое исправление: теперь сумма накопленного резерва по декретницам не списывается. Идея в том, чтобы не приходилось менять расчетный период вручную, сумма резерва сохранялась, даже если начисленный резерв равен нулю.
Однако я придерживаюсь позиции, что все-таки нужно корректировать период расчета среднего и утонять резерв. Без этого резерв все-таки остается не верным. Как, например, в Вашей строке 249: текущий остаток резерва 33 тыс. в три раза больше, чм должен быть . Я считаю, что правильно списать этот излишек, и привести резерв к значению, корректному с точки зрения методистки инвентаризации. Но программа теперь его не списывает. 🙁
Причем такая ситуация только по декретницам. По мобилизованным механизм пока не изменился, но зарегистрирована ошибка и планируется ее исправление в ближайших релизах.
Я бы рекомендовала заполнить в таких строках суммы Зачтено вручную.
К сожалению разработчики хотели добавить улучшение, а получилось, что добавили еще больше работы тем, кто хочет вести учет резервов правильно. :((
Какое Ваше мнение на этот счет? может быть Вы согласитесь с типовым механизмом и оставите резерв по строке 249 равным 33 тысячи?
Меня еще смущает, что при таком механизме сыпятся все алгоритмы проверки. Например, БУ и НУ не стали равны, как в Вашем случае. 🙁
Приходите на эфир по резервам 17 января, будем обсуждать: Резервы по оплате труда: финалим 2024 год и ведем учет в 2025