Здравствуйте!
У организации есть филиал на отдельном балансе. В программах 1С ЗУП и 1С Бух филиал создан как отдельная организация с пометкой, что это Филиал — обособленное подразделение. Согласно письму Федеральной налоговой службы от 22 марта 2023 г. № БС-4-11/3383@ мы должны предоставлять Уведомление по всем обособленным подразделениям (филиалам) плательщика в разрезе КПП от головной организации. Подскажите, пожалуйста, как в 1 С ЗУП 8.3 редакция 3.1 (3.1.28.65) создать единое «Отражение удержанного НДФЛ в бухучет» для последующей выгрузки в 1С Бух для формирования документа «Сведения об удержанном НДФЛ» и Уведомления по НДФЛ?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если у Вас созданы две организации (одна из них филиал), то отчетность сдается каждой организацией самостоятельно. Уведомление об исчисленных суммах налогов данные об удержанном налоге формируются в разрезе регистрации в налоговом органе в программе 1С Бухгалтерия.
Одно уведомление будет подавать в том случае, если филиал не выделен на отдельный баланс,отчетность сдает головная организация. Но если я правильно понимаю,у Вас именно произошло выделение на отдельный баланс. Поэтому объединение не требуется.
Если я Вас не верно поняла, пожалуйста, уточните 🙂
Прикладываю ссылку на видео Как подавать уведомления о суммах НДФЛ за обособленные подразделения? В разделе НДФЛ при наличии обособленных подразделений на странице семинара НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 3: Кейсы по расчету НДФЛ в 2023 году .
Приложение
Добрый день!
Я направляла Уведомление по филиалу в налоговую инспекцию по месту регистрации филиала, но отчет не приняли. Задала вопрос в консультационной системе Гарант:
«У организации есть филиал в г.Челябинске с выделенным балансом. Нужно ли сдавать Уведомление по НДФЛ и соц. взносам отдельно от филиала в налоговую по месту регистрации филиала?»
И мне ответили:
Нет. Уведомление об исчисленных суммах налогов предоставляется в налоговый орган по месту постановки на учет плательщика (по юридическому адресу) или по месту постановки на учет в качестве крупнейшего плательщика.
Сведения об обязательствах филиала включаются в общее Уведомление (с детализацией по КПП и ОКТМО).
См., например, письмо Федеральной налоговой службы от 22 марта 2023 г. N БС-4-11/3383@:
«Уведомления направляются в налоговый орган по месту постановки на учет плательщика, крупнейшего налогоплательщика по телекоммуникационным каналам связи, через личный кабинет налогоплательщика, а также на бумаге.
Уведомление содержит данные по плательщику в целом , а именно:
— по всем обособленным подразделениям (филиалам) плательщика в разрезе КПП;
— Код бюджетной классификации (КБК) обязанностей по страховым взносам и налогу на доходы физических лиц, подлежащих уплате;
— код территории муниципального образования бюджетополучателя (ОКТМО);….»
Приложение
Смоделировала ситуацию у демо базе.
У меня в справочнике заведено три организации: голова и два филиала.
Начисление зарплаты происходит отдельно по организации. Ведомости сформированы отдельно. Документ Отражение удержанного ндфл в бухучете объединила информацию. Прикладываю скриншоты.
Доброе утро!
У меня в программе не отображаются в документе «Отражении удержанного НДФЛ в бухучете» суммы по головной организации и филиалу совместно, хотя стоят те же флажки и те же настройки по филиалу, как у вас. Может дело ещё в каких-то настройках?
Приложение
В головной организации есть флажок в настройках? Прикладываю скриншот.
Приложите Ваши скриншоты — может быть визуально найдем отличия быстрее
Добрый день!
Приложение
ДОбрый день!
Меня смущает галочка у филиала -что у него есть свои филиалы. Правда есть или просто галочка поставлена?
Добрый вечер!
Да, у филиала есть подразделение, но я формировала «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете», когда еще эта галочка не стояла. Она не влияет на заполнение
Приложение
Доброе утро!
Спасибо за пояснения. Смоделировала с этим флажком — у меня все заполнилось как нужно. Предлагаю проверить для филиалов настройки ИФНС. Может там есть зацепка 🙂
Добрый день!
Сделала по вашим настройкам и всё равно не получается сформировать одно уведомление 🙁
Предлагаю проверить, у нас точно есть удержанный ндфл за указанный период? Может быть проблема в том, что ндфл нет, поэтому не получается сформировать уведомление?
Приложите, пожалуйста, скриншоты
— отчет Удержанный ндфл (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за указанный период без отбора по ИФНС и организации.
— документы Отражение удержанного ндфл.
Благодарю за ожидание!
Развернула чистую демо базу последнего релиза — программа больше не заполняет один документ Отражение удержанного ндфл в бухучете.
Поэтому оставим настройки в ЗУП как есть и будем разбираться с заполнением Уведомления в БП. Подскажите, у Вас версия БП Проф или КОРП?
Добрый вечер!
Версия БП Проф
Приложение
Благодарю за уточнение и ожидание!
Хотела бы обратить Ваше внимание, что я не специалист по работе в программа 1С Бухгалтерия.
В версии программы БП Проф нет возможности настроить связь между организациям: головная организация — обособленное подразделение. Поэтому в Вашем случае (в БП введены 2 самостоятельные организации) программа будет формировать два уведомления по каждой организации. То есть не так как нам нужно.
Нам нужно сформировать уведомление так, чтобы Голова отправляет за всех в разрезе КПП.
В программе БП КОРП есть возможность сформировать именно так как Вам требуется автоматически. В данной поставке есть возможность настроить особенные подразделения. То есть у нас в справочнике Организация будет две: одна голова, вторая обособка. Документ Сведения об удержанном ндфл формируется для каждой организации, но уведомление подает Голова.
ТО есть как мы и ожидаем.
На практике, в БП при филиальной системе не создается новая организация, поэтому уведомление формируется верно.
К сожалению, я не могу подсказать о трудозатратах изменение структуры в программе БП. Возможно Вам будет проще перейти на версию КОПР. Но получается, при заданных условия в ЗУП все у нас правильно и хорошо — ничего не требуется менять.
В БП уведомление формировать вручную.