Есть неудержанный НДФЛ

Вопрос задал Сергей Р.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Сформирован отчет «Подробный анализ НДФЛ ПО СОТРУДНИКУ» без выбора сотрудника. Как определить – к кому из сотрудников относится неудержанный НДФЛ и как исправить эту ситуацию. В том числе возможно определить сотрудника можно с помощью донастроенного отчета от Бухэксперта?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (13)

  1. Добрый день.

    Сформируйте Сводную справку 2-НДФЛ. В расширенных настройках на вкладке Структура включите отображение столбца Осталось удержать. И неудержанный налог будет выводиться сразу по сотруднику.
    Рекомендации по проверке удержанного НДФЛ приведены в статье Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года

  2. Добрый день. Спасибо.
    В апреле 2025 изменилось ОКТМО с 375 на 377. Поэтому в «Сводной справке 2-НДФЛ» список сотрудников так представлен? Как быть с сотрудником, у которого одна и та же сумма, только с разными знаками (плюс и минус) представлены в двух разных ОКТМО? Как правильно выяснить, почему у других сотрудников излишне удержанный НДФЛ? Досталась база в таком виде.

  3. Добрый день.

    Да, если было изменение регистрации в налоговом органе, отчеты по налогам разбиваются по ИФНС. По каждому сотруднику с рахождением нужно сформировать Подробный анализ НДФЛ за текущий год и проанализировать что в нем происходит. Может быть начислен доход текущего месяца, который еще не выплатилии.

    Для сотрудника, у которого расхождение по налогу, нужно проверить даты выплат и начислений и к какой налоговой доход и НДФЛ должны относиться.
    В программе регистрация дохода происходит в момент проведения документа начисления. А в ведомости регистрация заполняется на основании документа-начисления. Если по какой-то причине сначала начислили доход и выплатили, а после смены регистрации документ перепровели — исчисленный налог окажется в новой налоговой, а удержанный в ведомоти — в старой.

  4. Уточнилась ситуация с ОКТМО — в апреле было изменение ОКТМО. Но, к сожалению, в программе ЗУП это изменение не внесли. Начисление отпускных по двум сотрудникам от 25.06.25 было сделано еще до внесения изменения в ЗУП в настройки организации. Поэтому программа формирует информацию неверно. Но дальше еще хуже — сформировал 6-НДФЛ за полугодие. Отчет заполнился данными только за период с — по строке 026 Раздела 1 и в суммах, которые были удержаны после 25.06.25, когда наконец были внесены изменения в настройки организации. Возможно исправить эту ситуацию, чтобы 6-НДФЛ за полугодие сформировался корректно? Если да, то как? Если это уже совсем другой вопрос, то можно его задать отдельно, но у Вас, как продолжение уже начатой темы?

  5. И еще хотел уточнить про какой документ Вы написали («…после смены регистрации документ перепровели» — про документ начисления или документ выплаты?):
    «Если по какой-то причине сначала начислили доход и выплатили, а после смены регистрации документ перепровели — исчисленный налог окажется в новой налоговой, а удержанный в ведомоти — в старой.»

  6. Добрый день.

    Давайте продолжим в этом вопросе.

    Если данные о регистрации были внесены поздно, тогда придется корректировать прошлые периоды.

    Первое, что нужно сделать — проверить, что верно внесены данные новой налоговой. Что это именно новая регистрация, месяц начала действия в ней указан — апрель 2025 Как изменить регистрационные данные обособленного подразделения или организации?

    Дальше отбираем документы начисления, которые по дате должны относиться уже к новой налоговой. Все документы — отпуска, командировки, начисления зарплаты и аванса. Все эти документы нужно перепровести. После этого регистрация заполнится, как нужно. В ведомостях обновляем НДФЛ, не перезаполняем. Если сотрудников в ведомости много — выделяем всех и после этого нажимаем Обновить налог Регистрацию в ИФНС сменили в ЗУП 3.1 задним числом — что делать?

  7. Добрый день.

    Новый ОКТМО действует с 01 апреля 2025. Изменение внесли после 25 июня 2025г
    Надо перепроводить «снизу вверх» ? Т.е. в направлении с 25.06.25 по 01.04.25 ? Если документ «Начисление зарплаты и взносов» один на организацию, а ведомостей четыре ( одна в кассу, три в банк)? Не было опыта перепроведения документов за целый квартал. Максимум за неделю.
    Все документы за квартал надо сначала распровести (начисления и выплаты) – в какой последовательности?
    Выстроить в хронологии 2 журнала (?):
    — «Все начисления»
    — «Все ведомости на выплату зарплаты»
    Сначала «Снизу вверх» все начисления, потом «Снизу вверх» все выплаты или соответствующие «начисление — выплата»?
    Проводить заново уже «сверху-вниз» (с 01.04. по 30.06.)? И тут уже точно парно должно быть : «начисление — выплата» в хронологическом порядке. Какими отчетами проверять правильность действий?
    При распроведении и затем проведении нужно ли захватывать уже правильный период (с 26.06.) когда был уже действовал правильный ОКТМО?

  8. Здравствуйте.

    Документы начислений желательно проводить последовательно, с апреля по июнь. Распроводить не обязательно, достаточно просто провести. В каждой ведомости, которой выплачивали доход по перепроведенному документу, обновляем НДФЛ по команде Обновить налог и проводим ведомость. Ни в коем лучае не перезаполнять и не пересчитывать документы.
    Верные документы перепроводить не нужно.
    Проверить можно сводной справкой 2-НДФЛ, в ней будет видно расхождения в разрезе ИФНС.

  9. Добрый день. Можно пока не закрывать вопрос — сейчас нет возможности пока приступить к этому перепроведению. И плюс к этой проблеме т.к. есть «краснота» в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Чтобы убрать «красноту» порядок действий должен быть все тот же — как Вы написали выше?

  10. Добрый день.

    Вопрос не закрываю.

    С краснотой нужно разбираться отдельно. Почему она возникает — ведомости перебрасывают доход и НДФЛ, сторнируются начисления, зачет аванса происходит не в том месяце. Нужно смотреть.

  11. Добрый день. Могу тогда адресовать Вам отдельно вопрос по красноте в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»? Впереди отчетность, а в мае -июне другой сотрудник надо полагать сделал достаточно ошибок. Какие отчеты прислать по новому вопросу?

  12. Здравсвуйте.

    Да, можете задать отдельный вопрос. Напишите, что мне. Приложите Подробный анализ НДФЛ, сверку БУ с учетом НДФЛ Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ и если в сверке будут расхождения, то расчетные листочки за выявленные месяцы.

Добавить комментарий