Договор ГПХ

Вопрос задал Елена Е. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.82/10)

Здравствуйте.
Внесла в ЗУП договор ГПХ. Этот не сотрудник предприятия. 50% ему платят сразу, 50% в течение 5 дней после окончания работ.
При авансовом платеже я этот договор не вижу, и мне пришлось вносить руками.
Что я сделала не так?

Метки вопроса: Договор ГПХ

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!К сожалению в ЗУП 3.1 пока нет типового механизма для учета авансов по договорам ГПХ. Недавно передавали такое пожелание разработчикам, они обещали реализовать это в программе.

    Сейчас для того,чтобы учитывать аванс(и НДФЛ с него) по договорам ГПХ есть два способа, они описаны в публикации Учет авансов по договорам ГПХ. На мой взгляд, Способ 1 проще:

    • доход и исчисленный налог для целей учета НДФЛ отразим документом Операция учета НДФЛ
    • В Ведомость на выплату аванса по договору подбираем сотрудника по кнопке Подбор и указываем сумму аванса к выплате и НДФЛ к перечислению вручную

    При окончательном начислении оплаты по договору ГПХ мы:

    • вводим начисление по договору ГПХ в обычном порядке
    • корректируем доход для целей учета НДФЛ документом Операция учета НДФЛ на сумму, равную суммам ранее выплаченного аванса, но со знаком «минус»

  2. Здравствуйте.
    Пробую сделать по 1 способу. В статье указано, что важно, чтобы дата выплаты совпадала планируемой датой выплаты в документе начисления такой оплаты. Что является датой оплаты в моем случае. Давайте, пожалуйста, разберем конкретно мой пример. Так как у меня оплате в течение 5 дней со дня окончания работ, то я не знаю, какая у меня будет планируемая дата оплаты. Я какой должна выбрать способ оплаты? По актам выполненных работ? Или однократно в конце срока? Но тогда я должна буду дату окончания договора какую поставить?

  3. Да, конечно давайте разберем на Ваших цифрах. Предлагаю рассмотреть вариант оплаты по актам выполненных работ. Смоделировала такой пример в демобазе. Аванс по договору мы отражаем операцией учета НДФЛ.

    Акт выполненных работ мы введем когда уже будет известно, что работы завершены и тогда же мы сможем поставить дату выплаты. Если эта дата будет уже после даты выплаты зарплаты, то начислим сумму по договору документом начисление по договорам. Месяц в документе будет такой же ,как в акте выполненных работ. И этим же месяцем будут начислены проводки и страховые взносы.

    Также проведем «обратную» операцию учета НДФЛ с датой выплаты как в ведомости

    Если меняется дата окончания договора, то ее можно подредактировать, для этого нужно нажать Еще-Разблокировать форму, пркладываю ссылку на публикацию где про это рассказывается подробнее Что делать, если изменилась дата окончания договора ГПХ

  4. Здравствуйте.
    Спасибо. Не закрывайте, пожалуйста, вопрос, пока я не проведу окончательный расчет. Вдруг возникнет еще какой вопрос.
    А что дает операция НДФЛ? Почему ее нужно будет потом сторнировать и проводить на всю сумму доход? Ведь он должен отразиться по датам перечисления денежных средств

  5. Да, конечно оставляю пока вопрос открытым. Сначала Операцией учета НДФЛ мы регистрируем доход и НДФЛ на дату выплаты аванса. Потом, когда мы проводим начисление по договору, там автоматически будет отражена вся сумма по договору. Чтобы учесть, аванс(и налог с него), который мы уже отразили и выплатили, мы проводим операцию учета НДФЛ с минусом. И получается, что у нас на каждую дату зарегистрирована правильная сумма налога и дохода.

Добавить комментарий