Больничный лист за счет чистой прибыли

Добрый день. У нас произошла ситуация, когда больничный лист можем оплатить только за счет чистой прибыли организации. Так как это произошло по нашей вине мы должны начислить на эту сумму страховые взносы. Подскажите пожалуйста, как сделать данную операцию и должен ли стоять в 2-НДФЛ код 2013 по данному начислению. Спасибо!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте! Обращаю ваше внимание. что мы не аудиторы, консультируем только по вопросам учета в ЗУП, а о том, как правильно с точки зрения законодательства можем не знать всех нюансов. По Вашему вопросу я могу поискать информацию и высказать свое мнение, но не претендую на экспертность.

    По поводу НДФЛ: Код 2013 — это суммы компенсации за неиспользованный отпуск. Наверное, вы просто опечатались. 🙂

    Для пособий применяется код 2300, но оплата за счет прибыли — по сути не является пособием, код 2300 применять в данном случае не следует.

    Код 2003 «Суммы вознаграждений, выплачиваемых за счет средств прибыли организации, средств специального назначения или целевых поступлений» обычно применяют для премий. Не нашла примеров с использованием этого кода для пособия.

    Я считаю, что правильно будет использовать код — 4800. Когда организация делает доплату к пособию, или когда фонд не принимает пособие к зачету и его нужно переквалифицировать — мы применяем именно этот код.

    Теперь по поводу отражения в ЗУП.

    Документом «Больничный лист» отразить такое облагаемое пособие проблематично. Поэтому в самом «Больничном листе» на вкладке «Оплата» укажите период оплаты — только первые три дня, которые оплатятся за счет работодателя (если это не продолжение БЛ, и эти дни есть). Неоплаченный период будет отражен начислением «Отсутствие по болезни»

    Теперь нужно сделать суммовое начисление, его можно провести «Разовым начислением». Потребуется настроить начисление: «Прочие начисления и выплаты» — «По отдельному документу». Рассчитать автоматически в Разовом начислении не получится, так что «Фиксированной суммой». В средний оно конечно же включаться не должно.

    Настраивайте, вводите документы и пишите если будут вопросы.

Добавить комментарий