Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога

Индивидуальную консультацию запросил Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Здравствуйте.
Отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога показал расхождение 2р. по исчисленному налогу у сотрудника. В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов отражено когда появилось расхождение.
В целом за 9 месяцев исчисленный налог 159211 верный. Перерасчетом НДФЛ перед выплатой ЗП 2р. не появляются. Как в этом случае реагировать на это расхождение в 2р. по сотруднику. В дальнейшем расчете ЗП за октябрь НДФЛ не пересчитывается.

Метки вопроса: Исчисленный НДФЛ

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

  2. Здравствуйте!
    В данной ситуации всё хорошо в учете. Так как всё произошло в рамках одного месяца: сначала рубля не хватало, при начислении зарплаты тут же начислялось. Ничего не будем здесь делать — оставляем всё как есть. Самое главное, на будущее — исключаем ошибку: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/oshibka-v-zup-3-1-pri-nachislenii-zarplaty-za-mesyats-pereschityvaetsya-ndfl-s-avansa.html. Если у Вас сумма аванса будет другой при расчете зарплаты, то лучше сразу поправить и не ждать следующего месяца.

  3. Здравствуйте.
    Сентябрь закрыт, 6-НДФЛ сдано (по 170 строке сумма 0). Начислила ЗП за октябрь. Расхождение осталось. Из Подробного анализа НДФЛ видно, что расхождения в 1р по отпускам за июнь и август. В документе Перерасчет НДФЛ за октябрь пробовала вручную ввести этого сотрудника с рублями, но меняется налог исчисленный по нему. Не поняла почему все-таки первоначально исчислено и удержано НДФЛ верно, а есть разница в 2р. по столбцу отчета в Исчислено налога (рач.). Откуда она появляется и какие документы должны быть в Перерасчете НДФЛ?

  4. Доборе утро!
    Значит в данной ситуации разница в столбце в этой колонке — это погрешность в самом отчете. То есть когда мы такое встречаем — это повод проверить учет. То есть это только сигнал к дополнительной проверки. Вы сделали документ Перерасчет ндфл — он пустой. Проверили, исчисленный и удержанный ндфл — то же все хорошо. Значит оставляем учет без изменений.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты . Рекомендую ее применять каждый месяц.

  5. Добрый день.
    Спасибо за чек-листы. Проверила учет НДФЛ при начислении ЗП за октябрь. Ошибок нет.
    Сформировала даже 6-НДФЛ за год с актуальными данными. По всем сотрудникам НДФЛ идет.
    Расхождение по НДФЛ в 1р. по тарифам 13% (-1р.), по 15% (+1р.). Это ведь не надо править?
    Если опять вернуться к отчетам Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога (БЭ) и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с периодом взаиморасчетов (БЭ), то в целом по организации в столбцах исчисленного НДФЛ (расч.) в целом по организации -4р., но суммы исчислено и удержано верные и совпадают. Игнорировать данные в этих отчетах?

  6. Здравствуйте!
    В данной ситуации, когда мы видим разницу в колонке «Исчисленный НДФЛ», это повод перепроверить учет. Достаточно сделать документ «Перерасчёт НДФЛ за текущий месяц» и посмотреть, будет заполнен документ или нет. Если нет, значит, в отчете была погрешность, которой можно пренебречь.

Добавить комментарий