6НДФЛ и сторнирование начислений

Вопрос задал Владимир П. (Барнаул, Алтайский край)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.13.151)

В марте 2020г. сотруднице был оформлен ученический отпуск с 30.03.20г. , деньги были выплачены в марте. В апреле выяснилось, что сессию отменили и сотрудница вышла на работу. В апреле сделан документ Сторнирование начислений.

В 2-НДФЛ скорректированная сумма попала в 1 квартале

В 6-НДФЛ не учлась, в стр.020 сумма по всем кодам 71208,34.

Согласно разъяснениям налоговых органов суммы перерасчетов, относящиеся к другим отчетным периодам (в нашем случае 1 квартал 2020г.), должны отражаться либо сразу в первичной декларации (если перерасчеты произведены до сдачи отчетности), либо необходимо подать корректировочную декларацию.

В нашем примере сумма корректировки не вошла в первичную декларацию, пробовали сделать корректировочную (скопировали первичную, нажали Заполнить) и тоже ничего не изменилось.

Просим разъяснить как выйти из данной ситуации.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! В отчете «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» не видно перерасчета по НДФЛ, заполните документ «Перерасчет НДФЛ» или «Начисление зарплаты и взносов» за апрель. После этого сумма корректировки должна войти в 6-НДФЛ. Пример отражения похожей ситуации можно посмотреть в видео «Сторнирование дохода» — Сторнирование дохода.

  3. Попробуйте поставить на титульном листе отчета дату 01.05.2020 и заполнить 6-НДФЛ, результат тот же?

    1. Да. Ничего не выходит.

  4. Здравствуйте! Воспроизвела пример на демобазе, у меня тоже самое. Скорее всего эта ошибка:

    Код ошибки: 10195103
    Статус: Не указан Зарегистрирована: 29.05.2018
    Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»

    Описание:
    При исправлении документа «Отпуск» в случае уменьшения суммы отпускных при заполнении формы 6-НДФЛ сторно дохода не учитывается.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000045048

Комментарии закрыты.