6НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Ч. (Челябинск, Челябинская область)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Добрый день. У меня есть суточные сверх нормы, дата получения дохода 30.06.26 . Начислила документом Натуральный доход . В ведомость на выплату зарплаты от 10.07 у меня сумма НДФЛ 416 попадает и если смотреть анализ НДФЛ по сотруднику исчисленный и удержанный НДФЛ верно.В отчет 6 НДФЛ эта сумма попадает как не удержанный НДФЛ. Скриншоты прилагаю . Помогите разобраться с данной ситуацией. Я выхода как просто руками поставить эту сумму плюсом к 160 строке и в 030 приплюсовать просто не вижу. Совсем не получается сделать так чтоб она подтянулась автоматом в отчет. Скриншоты прилагаю.

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    По натуральным доходам есть особенность:
    — доход и исчисленный НДФЛ отражаются в ту дату, когда доход был получен — 30.06.2026 — доход и исчисленный НДФЛ попадет в отчет 6-НДФЛ за полугодие
    — удержанный НДФЛ отражается тогда, когда он фактически был удержан 10.07.2026 г. — удержанный НДФЛ попадет в отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев
    То есть если мы сформируем по сотруднику подробный анализ НДФЛ с 01.01.2026 по 30.06.2026, то отчет покажет неудержанный НДФЛ за полугодие.

    Подробно, как отразить НДФЛ с натурального дохода и заполнить строку 170 Светлана Змиевская разбирала на последнем семинаре: 6-НДФЛ за 1 полугодие 2026 в 1С:ЗУП 3.1

    По поводу заполнения строки 170 (неудержанный НДФЛ) мы показываем только тот неудержанный НДФЛ, который не сможем удержать в текущем году (например сотрудник уволен). В вашем случае стр. 170 не должна заполняться. Поэтому предлагаю проверить дату на титульном листе 6-НДФЛ — дата должна быть позднее, чем дата выплаты в которую был удержан НДФЛ с натурального дохода, т.е. позднее 10 июля: Почему в стр. 170 формы 6-НДФЛ могут попадать лишние суммы?

  2. Добрый день, Марина ! Посмотрела семинар по НДФЛ за полугодие . И у меня возник еще один вопрос . Можно задать ? По исчисленному НДФЛ . Начислен и выплачен отпуск 02.07 и сразу же после начисления зарплаты за июнь и ее выплаты , я делаю перерасчет отпуска той же датой что и выплаченная зарплата 10.07.26 . И у меня перерасчета отпуска НДФЛ с основной базы в документе перерасчет на 02.07 уменьшается на 7 рублей . Эти 7 рублей я должна уменьшить в предыдущей ведомости на выплату отпуска за 02.07 ? или как то по другому нужно действовать ? Файл со скриншотом прилагаю

  3. Здравствуйте!

    Посмотрела Ваш файл со скриншотами. Получается, что:
    1. Изначально в документе отпуск был исчислен НДФЛ:
    — по основной базе 9074
    — по РКСН 1387

    2. После исправления сумма исчисленного НДФЛ изменилась:
    — по основной базе 9074 + 121 (НДФЛ увеличился на 121 руб.)
    — по РКСН 1380 (НДФЛ уменьшился на 7 руб.)

    3. В ведомости на выплату перерасчета отпуска № 481 от 10.07.2026 отразился удержанный НДФЛ 121 руб. только по основной налоговой базе, а -7 руб. по РКСН не отразился.

    Если в дату 10.07.2026 есть положительная сумма удержанного НДФЛ по РКСН (по другой ведомости), которая перекрывает — 7 руб., то можно в ведомость №481 от 10.07.2026 добавить еще одну строку с удержанным НДФЛ по РКСН на -7 руб.

    Также Вам может быть интересно, как устранить пересортицу разбираем в статье: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1

  4. Добрый день, Марина.
    Посмотрела видео по пересортице в удержанном НДФЛ по КБК. Все очень понятно. Вопросов не осталось . Спасибо.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌺

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ с превышения 15% Добрый день! У меня в ноябре есть сотрудник, у которого доход больше 5000000 руб и , следовательно, у него удержалось…
  2. Отражение суточных сверх нормы в 6-НДФЛ за 1 полугодие Добрый день. Подскажите, пожалуйста, верное отражение суточных сверх нормы в отчете 6-НДФЛ за 1 полугодие. Авансовый отчет утвержден в июне,…
  3. 6-НДФЛ Здравствуйте! У меня такая ситуация, сотрудник ушел в отпуск с 08.04, отпускные первоначально рассчитаны и выплачены 27.03.24г без учета мартовской…
  4. Отражение НДФЛ в 6-НДФЛ Добрый день. Подскажите, пожалуйста. У меня следующая ситуация: НДФЛ был исчислен в декабре 2020 (НФДЛ по мат.выгоде). Удержан и перечислен…

Статьи по этой теме

  1. Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ Порядок возврата НДФЛ Ст. 231 НК РФ. Порядок взыскания и возврата налога: Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма…
  2. НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? В конце 2024 года пересчитали сотруднику НДФЛ, из-за чего образовался излишне удержанный НДФЛ. Налог вернули уже в 2025 году. Разберем,…
  3. Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 При выплате дохода с работника фактически удержали НДФЛ — доход выплатили ему за минусом удержанного налога. Но в ведомость на…
  4. Ошибка – неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если излишне удержанный налог превышает НДФЛ к удержанию В ЗУП 3.1 есть ошибка - неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если у сотрудника есть налог к удержанию по одной…