6-ндфл удержанный

Вопрос задал Надежда П. (Тюменская область)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.85/10)

Добрый день!
Сформировали отчет Сводная справка ,данные этого отчета сравниваем с 6-НДФЛ.
Сумма удержанного налога по справке не совпадает со строками 160 отчета. Как найти ошибку?

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Причина может быть в настройках отчета (например, установлен отбор и не все сотрудник попадают в отчет или указан неверно период отчета).
    Для сверки можно расшифровать стр. 160 в отчете 6-НДФЛ, в результате получим расшифровку сумм удержанного НДФЛ по сотрудникам. И сверить полученную расшифровку по сотрудникам из 6-НДФЛ с отчетом «Сводная» справка 2-НДФЛ. Если по кому-то их сотрудников есть разница в сумме удержанного НДФЛ, то таких сотрудников можно проверить подробно.

    Как проверить раздел 2 6-НДФЛ, включая строку 160 «Сумма налога удержанная» и какие отчеты при этом удобно использовать посмотрите пожалуйста рассказывается в статье: Проверка Раздела 2 6-НДФЛ

    1

  2. Добрый день ! Разобралась в расхождениях. Подскажите,пожалуйста , у сотрудника сумма с минусом в ведомости ,в раздел 2 эта сумма попадает ,а в раздел 1 нет. Подскажите, как исправить ситуацию ?

  3. Можно ли исправить вручную раздел 1?

  4. Здравствуйте!

    Такая проблема может быть если в ведомости на выплату итоговая сумма удержанного НДФЛ по сотруднику с минусом.
    Если в удержанном НДФЛ в том числе есть сумма НДФЛ с минусом — то такой НДФЛ верно отражается в отчетности.

    То есть всего удержанный НДФЛ в ведомости не должен быть отрицательным.
    Например:
    — мы платим 870 руб и отражаем удержанный НДФЛ 130 руб.
    — но мы не можем заплатить отрицательный доход -870 руб. и отрицательный НДФЛ -130 руб.

    Удержанный НДФЛ можно исправить (в том числе уменьшить) с помощью документа Операция учета НДФЛ. Но суть в том, что отрицательный удержанный НДФЛ должен перекрываться положительной суммой удержанного НДФЛ за один день. Иначе если по сотруднику за один день удержанный НДФЛ отрицательный, то он будет неверно отражаться в отчетности. Поэтому придется вносить ручные правки в отчетность, или показывать удержанный НДФЛ с минусом в ту дату, когда он перекрывается положительной суммой удержанного НДФЛ.

    Может быть интересно, как использовать документ Операция учета НДФЛ для исправления удержанного НДФЛ (Пример 4): Исправление ошибок в учете по НДФЛ

    Для проверки как отразился удержанный НДФЛ можно использовать отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям.

Комментарии закрыты.