Здравствуйте, ЗУП 3.1.18.616 1С:Предприятие
У сотрудника применяются вычеты 1400. В сентябре при начислении больничного общий облагаемый доход не превышал 350 тыс., поэтому применился вычет. Далее при начислении зарплаты за сентябрь доход превысил 350 тыс. и вычет отменился. Зарплату вместе с больничным выплатили в октябре.
В итоге при формировании 6-НДФЛ за 9 мес неправильно рассчитывается прямым счетом исчисленный налог.
Дата на титульном листе 26.10.22.
Помогите, пожалуйста
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
у Вас получилась путаница. изначально БЛ проведен с датой 30.09, поэтому при расчета зарплаты вычет сторнируется — возникает превышение. Но по факту БЛ выплачен в Октябре, Ведомость передвигает доход и получается уже, что превышение в сентябре не наступило. при расчете в октябре, вычет за сентябрь будет повторно предоставлен.
При перемещении дохода на дату выплаты переносится только доход и исчисленный налог, но не примененный вычет. И получилось, что налоговая база уехала без вычета, а налог — рассчитанный у учетом вычета.
Почему не ставите фактическую дату выплаты в БЛ?
В 6-НДФЛ не проходит КС? Тогда придется подкорректировать, приплюсовать базу и НДФЛ, которые «уехали» в октябрь.
Здравствуйте, Юлия!
На копии базы попробовала в больничном поменять дату выплаты на фактическую. Поменялся НДФЛ.
Вопросы:
1. Почему применяется вычет за октябрь, если в сентябре база уже 358225,76 ?
2. Как получился НДФЛ 108 ?
При расчете больничного, у которого месяц начисления «Сентябрь» не учитывается начисленная зарплата за сентябрь. Так всегда происходит в мехрасчётных документах.
Да, сумма НДФЛ очень странная. Дело может в порядке ввода документов. Вы же в копии базы? Отмените проведение всех документов, которые после БЛ, включая начисление зарплаты за сентябрь, попробуйте пересчитать последовательно.
Здравствуйте, Юлия!
Отменила все документы за сентябрь и за октябрь, при замене даты выплаты на 14.10.22 в больничном применились вычеты за сентябрь и за октябрь и сумма НДФЛ стала 69.
На будущее, как сделать правильно — надо менять дату выплаты больничного на фактическую в момент формирования ведомости на выплату? Если дата выплаты следующим месяцем, то применяются вычеты следующего месяца и НДФЛ меняется.
Здравствуйте!
Извините за ожидание!
Да, если дата выплаты относится к следующему месяцу, то применяется вычет и за этот следующий месяц — это верно. 69 рублей — сумма верная с учетом двойного вычета.
А дату выплаты — последний день месяца ставят обычно как раз, чтобы вычет применялся одинарный. У вас для этого была поставлена дата — последний день месяца, или реально планировали выплатить 30-го, но отложили? Если для вычета, то лучше больше так не делайте. 🙂
И да, если меняем дату выплаты, то НДФЛ пересчитывается. Этого не избежать. Раз документ еще не выплачен, нам ничего и не мешает пересчитать в нем налог. Только еще: если уже введено начисление зарплаты, то этого сотрудника там лучше пересчитать, чтобы не получить проблему округления из-за неправильно порядка ввода документов.
Юлия, спасибо