Добрый день! Подскажите пожалуйста у сотрудника в апреле переплата аванса, начислен больничный и оклад меньше на конец месяца, ндфл удержан и оплачен 12.05.2020 с начисления. На конец апреля получился долг за сотрудником так как был весь месяц больничный. Удержание данной суммы произошел с зарплаты май 10.06.2020. В 6-Ндфл ставит двумя периодами 30.04.2020-08.05.2020-12.05.2020 зарплата и 30.04.2020-10.06.2020-11.06.2020 начисленная зарплата за апрель с перерасчетом. Как правильно отразить в 6 НДФЛ долг работника.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Если фактически весь НДФЛ с зп за апрель был перечислен 12.05.2020, то конечно хорошо было бы его показать в блоке строк 2 раздела с датами 30.04.2020-08.05.2020-12.05.2020, а от блока строк с июньскими датами избавиться.
Чтобы добиться такого заполнения 6-НДФЛ потребуется ввести техническую ведомость по сотруднику за апрель датой 08.05.2020. Подробнее эта хитрость описана в материале Как зарегистрировать удержанный НДФЛ, если весь доход был выплачен сотруднику в аванс, и к выплате в зарплату сумм не осталось?.
После того как проведете тех. ведомость, нужно будет перевыбрать сотрудника в ведомости от 10.06.2020 и перепровести ее.
Большое спасибо.
Рада помочь!