2 НДФЛ

Вопрос задал Ирина Ю.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! У нас изменился КПП с 3 сентября, соответственно и ИФНС, З/п и ведомости на выплату за август были сформирована по старым реквизитам. В ведомостях изменила ИФНС, НДФЛ попадает на новые реквизиты, а начисление ЗП на старых .Какие изменения произвести, чтобы 2 НДФЛ и 6 НДФЛ формировалась правильно

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Скажите, а ОКТМО менялся? И если да, то в сентябре НДФЛ за август перечисляли по новому ОКТМО или по старому? Вообще обычно, если меняется ИФНС, то НДФЛ с зп за предыдущий месяц (когда действовала еще прежняя регистрация) платится в новую ФНС с новым КПП, но со старым ОКТМО. При этом в учете  удержанный НДФЛ оставляют на прежней регистрации. И когда подают отчетность, включают его в ИФНС по прежней регистрации. Отчетность сдают 2 комплектами:

    • по новой регистрации — все реквизиты новые
    • по прежней регистрации — УПП и ИФНС новые, а ОКТМО прежняя. Обычно заполняются отчетность по прежней регистрации и уже после заполнения меняют регистрацию на новую, а ОКТМО наоборот корректируют на прежний. Или в самой прежней регистрации меняют КПП и код ИФНС

    Если августовский НДФЛ заплатили уже по новому ОКТМО и  все-таки потребуется подгонять отчетность под это, то тогда чтобы доход «переехал» в новую ИФНС, нужно менять регистрация не с сентября, а с августа и перепроводить начисление зп. Но не могу гарантировать, что ФНС не посчитает такое заполнение отчетности ошибкой. Все-таки на 31.08.2020 организация числилась еще по прежнему ОКТМО

  2. Спасибо! ОКТМО поменялся с 03 сентября. Т.е. если НДФЛ был за август, значит он должен остаться на старом ОКТМО, несмотря, что оплата была 03 сентября? А НДФЛ с премии (за сентябрь в НУ) должен уже быть уплачен по новому ОКТМО?

    1. В идеале конечно лучше проконсультироваться с ФНС, но пару лет я на практике сталкивалась с изменением регистрации. Тогда требовали подаать отчетность и платить налог именно так. Единственной что по старой регистрации получатель отчетности и платежей стояла уже новая ИФНС и КПП был новый (потому что карточку расчетов прежняя ИФНС уже передала в новую ИФНС), но ОКТМО оставляли прежний

  3. ИФНС сказала, что с 3 сентября уже на новый ОКТМО надо платить, а значит и попадает все в 6 НДФЛ по новому ОКТМО , завтра еще раз уточню.

    1. Если платили по новому ОКТМО, то перетащить доход за август но новую ИФНС можно только указав новую регистрация с августа

  4. В том и дело, что на момент оплаты мы еще не получили уведомление , заплатили на старый ОКТМО , подали на уточнение платежа, 6 НДФЛ поправила вручную, а теперь надо 2 НДФЛ делать и хочу нормально поправить, чтобы правильно сформировалось. Если с августа укажу, то, все, что платили до ЗП за август тоже попадет на новое ОКТМО.

    1. «Если с августа укажу, то, все, что платили до ЗП за август тоже попадет на новое ОКТМО»
      Если не будете трогать документы начисления, которые выплачивали до зп, то не попадет. Регистрация в ИФНС определяется в момент проведения документа. Поэтому после установки регистрации с августа нужно перепровести только начисление зп, которое было выплачено в сентябре. Остальные документы не трогайте и они останутся на прежней регистрации.

      После всех действий поставьте дату запрета, чтобы случайно не перепровести августовские документы (Адимнистрирование — Настройка пользователей и прав — Дата запрета изменения).

      1

  5. Отлично! Спасибо огромное!

    1. Пожалуйста 🙂

Комментарии закрыты.