ИФНС запросила Журнал регистрации полученных и выданных счетов-фактур, а он пустой в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, какие у вас именно операции по этому журналу проходят.

   Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур заполняют не все, а только те, кто поименован в НК РФ (п. 5.2 ст. 174 НК РФ).

   Порядок представления журнала учета счетов-фактур

   Если таких операций нет, то в ответ на запрос отвечаете, что

   ООО Ромашка, ИНН…, КПП…, в ответ на требование №… от… о… сообщает.

   Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур Организацией не ведется в связи с отсутствием операций, которые отражаются в данном журнале (п. 5.2 ст. 174 НК РФ).

   Если операции есть, то порядок формирования журнала СФ в 1С такой

   Порядок представления журнала учета СФ за 4 кв 2020

   Все материалы про журнал СФ здесь.

   Если вам нужен просто список СФ, то его можно найти Покупки — Счета-фактуры полученные и Продажи — Счета-фактуры выданные. Списки можно сохранить в excel, добавить заголовок, дату, место составления, должность, подпись, печать и т.д. Если журнал в свободной форме ведется, то его бланк в Учетной политике утверждается. Бланк дооформить соответствующим образом.

   Если сомневаетесь, какой журнал счетов-фактур ИФНС запросила, то приложите скрин требования для лучшего понимания вашей ситуации.

   2

2. Спасибо огромное!

   1. Рада, если смогла помочь!

3. И еще тогда вопрос: у нас поменялась реализация в сторону увеличения в декларации,как это произошло-не помним, скорее всего поменяли суммы в счетах-фактурах.Обязаны мы были делать дополнительные листы?

   1. Если за прошлый период реализация увеличилась, то надо уточненную декларацию по НДС т.к. не доплатили в бюджет налог.
      А такие правки через доп листы, все верно.

      1

Комментарии закрыты.