Здравствуйте! Работаем с 2024 г. по УСН. До этого были на ОСН. Пришло сообщение от ФНС за 2022 г., 2023 г., из которого стало ясно, что нами был завышен транспортный налог (переплата) и, соответственно, занижен налог на прибыль за 2022–2023 гг. Бух. отчетность и декларации по НП за 2022, 2023 гг. сданы. Работаем в 1С 8.3 «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.150.33). Ошибка несущественна. Вопросы: 1. Как правильно (какими проводками и датами) отразить доначисление НП и трансп. налога, если период 2022–2023 г. закрыт в 1С? 2. В уточненках по НП исправлять суммы расхода вручную? 3. Нужно ли подавать уточненные уведомления по трансп. налогу за 2023 г.?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1. Ошибка исправляется по алгоритму отражённому в материале:
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
2. Декларацию по прибыли заполнить вручную.
Уточненная декларация по налогу на прибыль
3. Уточненные уведомления подавать не нужно, т.к. налоговой уже известна сумма рассчитанного налога, ваша переплата на сегодня — положительное сальдо на ЕНС, которая зачтётся в счёт первых по сроку обязательств.
На ЕНС, результаты корректировок отразите в соответствии с материалом:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С