Завышен транспортный налог, занижен налог на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Алсу В.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте! Работаем с 2024 г. по УСН. До этого были на ОСН. Пришло сообщение от ФНС за 2022 г., 2023 г., из которого стало ясно, что нами был завышен транспортный налог (переплата) и, соответственно, занижен налог на прибыль за 2022–2023 гг. Бух. отчетность и декларации по НП за 2022, 2023 гг. сданы. Работаем в 1С 8.3 «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.150.33). Ошибка несущественна. Вопросы: 1. Как правильно (какими проводками и датами) отразить доначисление НП и трансп. налога, если период 2022–2023 г. закрыт в 1С? 2. В уточненках по НП исправлять суммы расхода вручную? 3. Нужно ли подавать уточненные уведомления по трансп. налогу за 2023 г.?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    1. Ошибка исправляется по алгоритму отражённому в материале:
    Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
    2. Декларацию по прибыли заполнить вручную.
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    3. Уточненные уведомления подавать не нужно, т.к. налоговой уже известна сумма рассчитанного налога, ваша переплата на сегодня — положительное сальдо на ЕНС, которая зачтётся в счёт первых по сроку обязательств.

    На ЕНС, результаты корректировок отразите в соответствии с материалом:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Транспортный налог при смене юр. адреса в 1С Прошу разъяснить более детально, как произвести все настройки и подавать уведомления об уплате налога, если именно сменился юр. адрес, а…
  2. Подавать ли Уведомление по транспортному налогу, если все суммы перечислены в 2022 в 1С Добрый день! Прошу дать совет. Ситуация: На 30.12.22 была переплата по транспортному налогу. Анализ счета 68.07 прилагается. 31.12.22 при выполнении…
  3. Транспортный налог, уведомление подано на 1 рубль меньше из-за округления в 1С Добрый день! На балансе числился а/м Фольксваген Поло 110,1 лс, ставка налога 35. За 1-3 кварталы трансп.налог по 963 руб…
  4. Надо ли сдавать Уведомление по ЕНП для налога на прибыль, НДС и транспортного налога с 2023 Добрый день. Уточните, как будет происходить перечисление налога на прибыль, НДС и трансп/налога. Не могу понять, по ним надо Уведомление…

Статьи по этой теме

  1. Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП - действует с 01.01.2023 Источник: Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ Информация для: ИП на УСН, ИП на ПСН Изменен порядок уменьшения налогов по…
  2. Схема сверки с ИФНС по налогу на имущество в 2023 в 1С Скачать схему сверки с ИФНС по налогу на имущество в 2023     С отчетности за 2022 год отменена декларация…
  3. Как определить базу по земельному налогу за 2023, если изменились характеристики участка Источник: Письмо ФНС от 14.08.2024 N СД-4-21/9306 , Письмо Минфина от 13.08.2024 N 03-05-04-02/75887 Информация для: плательщиков земельного налога ФНС…
  4. Что делать, если от ИФНС не получено сообщение о налоге на имущество за 2022? До 28 августа 2023 налоговые органы завершили рассылку сообщений об исчисленных имущественных налогах за 2022 год. Если не получили сообщение…