Завышен транспортный налог, занижен НП

Вопрос задал Алсу В.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.83/10)

Здравствуйте! Работаем с 2024г. по УСН. До этого были на ОСН. Пришло сообщение от ФНС за 2022г.,2023г. из которого стало ясно, что нами был завышен транспортный налог (переплата) и , соответственно, занижен налог на прибыль за 2022-2023гг. Бух.отчетность и декларации по НП за 2022,2023гг сданы. Работаем в 1С 8.3Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.33). Ошибка несущественна.
Вопросы:
1. Как правильно (какими проводками и датами) отразить доначисление НП и трансп.налога, если период 2022-2023г. закрыт в 1С?
2. В уточненках по НП исправлять суммы расхода вручную?
3. Нужно ли подавать уточненные уведомления по трансп.налогу за 2023г.?

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    1. Ошибка исправляется по алгоритму отражённому в материале:
    Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
    2. Декларацию по прибыли заполнить вручную.
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    3. Уточненные уведомления подавать не нужно, т.к. налоговой уже известна сумма рассчитанного налога, ваша переплата на сегодня — положительное сальдо на ЕНС, которая зачтётся в счёт первых по сроку обязательств.

    На ЕНС, результаты корректировок отразите в соответствии с материалом:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.