Начисление и выплата зарплаты декабря в 1С

Вопрос задал Ольга Б. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Зарплата за декабрь выплачена в январе, аванс в декабре. Как правильно провести документы и в каком порядке, чтобы корректно отразилась в 1с. Можно с примером, а то совсем запуталась. А в базе что-то не получается найти.
И еще начислены дивиденды по ФЛ (сотрудники) в уведомление ставит «НДФЛ с дивидендов, исчисленный налоговым агентом кбк 18210102130011000110» это правильно?

Метки вопроса: Выплата зарплаты за декабрь

Все комментарии (18)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, был ли удержан НДФЛ с декабрьского аванса? Если нет, исчисленный НДФЛ с декабрьского аванса будете отражать согласно письму ФНС — НДФЛ с декабрьского аванса не удержали в декабре — как быть с 6-НДФЛ ? Т.е. в 2022 году?
    По КБК с дивидендов можно посмотреть публикацию — Для НДФЛ с дивидендов ввели свои КБК с 2023

  2. нет, ндфл не удержали. меня интересует именно проводки в 1с бух.

  3. Проводки по начислению зарплаты отражаются в бухучете в месяце начисления, соответственно доход и налог по 70 и 68.01 пройдут в декабре 2022, т.е. как и было ранее, но для целей учета НДФЛ будут изменения.
    У нас есть два варианта отражения данной ситуации:
    1. В декабре 2022 проводим отдельно документ «Начисление зарплаты» с переключателем «Аванс» и отдельно документ «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет».
    В последнем должна стоять фактическая дата выплаты напротив доходов:

    2. Оставляем всё как есть, но в декабре 2022 проводим документ «Операция учета НДФЛ», где сторнируем доход и налог на сумму оплаты за вторую часть декабря 2022 и такой же документ проводим в январе 2023, но уже с положительными суммами. Так мы разделим и перенесем часть дохода в 2023 год.

  4. я сделала по первому варианту. В начисление аванса и в ведомости на выплату ндфл обнуляем?

    1. В начислении аванса НДФЛ должен остаться, согласно письму ФНС, а из ведомости НДФЛ удаляем.

  5. Да и по одному сотруднику получилось что ндфл с аванс исчислен и удержан
    23.12.22, перечислен вместе со всеми 10.01.23.Но это если исходить из сумм начисленного и выплаченного аванса.Проводок нет.Я каким документом и как правильно должна отразить ?«Операцией учета НДФЛ» с датой 23.12.22 и как правильно заполнить операцию

  6. По данному сотруднику можно просто НДФЛ в ведомости оставить, не удалять, а исчисленный налог пройдёт по документу «Начисление зарплаты» с переключателем «Аванс».

  7. Да , спасибо. С декабрем все получилось, но теперь вторая половина декабря не отражается в учете января 2023г. в регистр попадает только аванс января. Что еще и где исправить?

  8. Срабатывает только при начисление аванса, как только провожу начисление мат .помощи и зарплаты все плывет

  9. Елена, добрый день. Попробовала еще раз -все тоже самое как в последних скринах.Все начисления, ведомости и выписки распровела.
    23.12-аванс-аванс, ндфл не убираю , дата получения дохода ставлю 23.12.22. В ведомости на оплату ндфл нет. Провожу выписку.
    29.12- матпомощь-окончательный расчет, дата дохода -29.12.2022
    31.12 начисляю зарплату-окончательный расчет., дату дохода меняю на 10.01.2023. Что я делаю не так..Почему у меня задваивается МП и криво ложится аванс и зп.

  10. «2. Оставляем всё как есть, но в декабре 2022 проводим документ «Операция учета НДФЛ», где сторнируем доход и налог на сумму оплаты за вторую часть декабря 2022 и такой же документ проводим в январе 2023, но уже с положительными суммами.»
    Елена а можно скрин операции, чтобы все правильно было.

  11. Ура, почти все встало на свои места, кроме удержанного за декабрь. В регистре по НДФЛ за декабрь 2022 не удержано 2080р, а в январе 4160р излишне удержано. Помогите правильно сделать.

  12. Елена предыдущие послания можно не рассматривать. Ответьте пожалуйста на это.
    Я сделала так (скрины прилагаю).Это правильно?
    В операции по НДФЛ надо еще заполнить вкладку «Перечислено по всем ставкам»
    В регистрах так и должно остаться , а в справках 2ндфл за 2022г. все константа: исчисленый=удурж.=перечисл?

  13. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22 по 31.12.22 и отдельно за период 01.01.23 по 31.12.23, там будет сразу видно ошибку.

  14. Добрый день! На мой взгляд, нужно в документе «Операция учета НДФЛ» исправить декабрьскую дату получения дохода на январскую, чтобы удержанный НДФЛ с аванса отразился в 2023 году.
    Этот нюанс рассмотрен в видео с 2:20:00 — 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С
    В документе «Операция учета НДФЛ» можно сразу заполнить закладку «Перечислено по всем ставкам».

Комментарии закрыты.