Подскажите пожалуйста где должны отражаться авансовые платежи по налогу на прибыль и НДС. Наша организация по данным ИФНС задолженности по налогам не имеет. Работаем на ОСНО. НДС платим по 1/3 от суммы начислений, также платим ежемесячные авансовые платежи по прибыли
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Заполнение стр. 1230 и стр. 1520 Баланса
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Переход на ежемесячную оплату авансовых платежей по налогу на прибыль при превышении порога в 60 млн.руб. в БУ В 2023 году организация, занимающая продажей ювелирных изделий, добровольно перешла на ОСНО с УСН. Авансовые платежи по налогу на прибыль…
- Можно ли не платить ежемесячные авансовые платежи по прибыли, если налог к уменьшению на ЕНС Здравствуйте! Подскажите, если по итогам 9 месяцев налог на прибыль к уменьшению на сумму 2330528. Сумма по НДС, 650216/3, страховые…
- Платить ли авансы по налогу на прибыль, если в 1 кв прибыли не было, а во 2 кв она появилась в 1С Здравствуйте. На нашем предприятии прибыль всегда была в конце года, мы не платили авансовые платежи по налогу на прибыль. В…
- Переход на ежемесячные платежи по налогу на прибыль исходя из расчетной прибыли в 1С Добрый день! Наша организация в 1-3 кв 2023 года находилась на УСН, в 4м квартале право на усн утратили и…
Статьи по этой теме
- Подавать ли уточненку по прибыли за 9 месяцев после закрытия ОП для переноса ежемесячных авансов на головную организацию? В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2025 начислен авансовый платеж в бюджет субъекта РФ на 4 квартал…
- Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль при сезонном виде деятельности? Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль, если выручка за год составляет более 60 млн. руб., но распределяется по…
- Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль новой организации? Организация открыта 25 марта 2020. Пока не работаем. Нужно ли подавать в ИФНС уведомления об уплате налога (ежемесячная или квартальная…
- Переход на уплату авансовых платежей по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли в 1С Вариантов уплаты авансов по налогу на прибыль несколько. Один из популярных – авансовые платежи, рассчитываемые исходя из фактической прибыли. В…
Маргарита, здравствуйте!
В Балансе отражаются не сами платежи, а сальдо по «балансовым» счетам — т.е. итог на конец отчетного периода.
Заполнение по строкам зависит от того, в какую «сторону» сальдо по счету — по дебету или по кредиту.
Дебет идет в актив (стр. 1230), а кредит (стр. 1520) в пассив баланса. И смотрим сальдо развернутое по субсчету т.е., если по одному субсчету есть и Дт и Кт, например, по уровням бюджета (региональный, федеральный, местный) или по видам платежей (налог, пени, штрафы), то они идут в актив и в пассив соответственно.
Если бух отчетность сдаете по упрощенной форме, то можно посмотреть этот материал
Проверка составления баланса по упрощенной форме
А вся информация по поводу баланса находится здесь
Все про Баланс
Также всегда можете себя проверить в 1С, нажав кнопку Расшифровать в отчетности. Курсор предварительно надо поставить на белое поле за таблицей отчета. Это нужно для того, чтобы получить расшифровку по всем строкам, а не по какой-то конкретной.
И давайте сразу с примером. Счет 68.02, на 31.12.18 есть сальдо 1 000 руб. по Дт, аналитика «Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно)» и сальдо 100 000 руб. по Кт, аналитика «Налог (взносы): начислено / уплачено».
Заполнение баланса:
Строка 1230 — 1
Строка 1520 — 100