Добрый день. По результатам полугодия получен убыток. В 1 квартале была прибыль. Как заполнить приложение 5 к Листу 02 по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта? Что должно заполниться автоматически, а что заполняем вручную?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Заполнение приложения 5 к Л 02
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Относится ли система кондиционирования к отделимому улучшению здания Добрый день. Мы устанавливаем в арендованном здании систему кондиционирования (сплит-системы). В договоре не прописано, что считать неотделимым, а что считать…
- Не формируется декларация по УСН, если регистрация ИП в конце декабря в 1С Добрый день! Получил решение о приостановке операций по расчётному счёту, в решении указано, что не была предоставлена декларация по УСН,…
- УСН доходы-расходы, надо ли указывать в Уведомление по ЕНС минимальный налог, если за полугодие аванс по УСН с минусом в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как решить ситуацию. за 1й квартал оплатили налог УСН 11 тысяч, хотя по факту налог был 5…
- Нужно ли отправлять в ФНС квитанции о получении входящих требований в 1С Добрый день! Что за право выбора по подтверждению приема требований? Поставила галочку, что не обязательно подтверждать. Сегодня изменила, что надо.…
Статьи по этой теме
- Ответы на самые горячие вопросы по АУСН в 1С:Бухгалтерия, часть 2 Полная запись Разбивка записи по темам НДФЛ и зарплата на АУСН через банк Банки и личный кабинет АУСН — сбои,…
- Налоговики уточнили, как применять КС по бухотчетности ФНС выпустила Письмо от 10.03.2020 N ВД-4-1/4134@, уточняющее применение контрольных соотношений (КС), которые приведены в более раннем Письме от 30.07.2019…
- Почему во второй «проверочный» документ «Отражения зарплаты в бухучете» могут попадать сотрудники с одинаковыми суммами с плюсом и минусом? Создаем документ Отражение зарплаты в бухучете (Зарплата – Отражение зарплаты в бухучете). Затем создаем еще одно Отражение… для перепроверки все…
- Право на стандартный вычет сохраняется даже после свадьбы ребенка Источник: Письмо Минфина от 07.04.2022 N 03-04-05/29517 Информация для: работодателей Если ребенок-студент вступил в брак, его родители сохраняют право на…
Добрый день, Светлана!
Уточните, пожалуйста, в какой версии Бухгалтерия 3.0 ведете учет ПРОФ или КОРП? Пришлите, пожалуйста, скрин о программе (рис.)
рис. во вложении
Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.115.19)
Да ответа на ваш вопрос понадобится проработка примера в базе. Это займет 1-2 дня. Заранее благодарю за терпение.
????
? Это займет 1-2 дня. Заранее благодарю за терпение.
Добрый день, Светлана!
Ваш вопрос в работе. Написала Вам на почту.
Добрый день, Светлана!
Если по результатам полугодия получен убыток, то налоговая база за полугодие для распределения налога по ОП равна нулю.
В соответствии с порядком заполнения декларации по налогу на прибыль Приложение 5 к Листу 02 заполняется при наличии обособленных подразделений, независимо от финансового результата (есть налоговая база или нет). Также каждый отчетный период определяется доля налоговой базы по прибыли по каждой группе ОП.
Так как за полугодие налоговая база равна нулю в Приложении 5 к Листу 02 строки 030, 050 заполняются с нулевыми значениями. Строка 040 — доля налоговой базы по группе ОП.
В 1С КОРП доля считается автоматически и стр. 040 заполняется также автоматически.
Вручную заполняются строки с 070 по 97 (при наличии показателей). Если эти строки заполнены, строка 110 будет заполнена автоматически. Если они останутся пустыми, то в Приложении 5 к Листу 02 заполненной окажется только строка 040.