Отчет об изменениях капитала, если изменилась стр. 3200 в 1С

Вопрос задал: Елена Ж. (Нягань)

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.51/10)

Добрый день! В связи с изменениями в учетной политике изменилось сальдо по стр. 3200 (эта строка заполняется вручную). Для отражения суммы уменьшения капитала была добавлена строка 3245 (номер строки вышел автоматически). Сумма по этой строке не попадает в расчет строки 3220 и, соответственно, дает ошибку при проверке отчета (стр. 3200 гр.5 =стр. (3100+3210-3220+3240) гр.5. Как правильно отразить данную корректировку?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Строка 3245 заполняется, если при изменении УП не изменилась величина собственного капитала (разность оборотов по счетам капитала в корреспонденции со сч. 84).
    Если при изменении УП меняется величина капитала, и изменения вносятся ретроспективно, в ОИК в Разделе 1 вручную корректируется величина капитала на 31 декабря года, предшествующего предыдущему, на 31 декабря предыдущего года, на 31 декабря отчетного года (строки 3100, 3200 и 3300) по соответствующим графам.
    Если не изменяются данные за предыдущие годы, показатели отражаются по отдельной строке в разделе Увеличение капитала – всего или Уменьшение капитала – всего.
    Не забудьте заполнить Раздел 2 ОИК, здесь также потребуются ручные корректировки.
    Дополнительный материал можно посмотреть здесь:
    [25.02.2020 запись] Бухгалтерская отчетность за 2019 в 1С
    Особенности заполнения отчета о движении капитала .

  2. Оксана, дополнительный материал уже был нами просмотрен, но решения нашей задачи мы там не увидели и не совсем поняли Ваш ответ. Прошу дать более подробные комментарии с датами. Проведены ретроспективные изменения в УП, т.е. уменьшился капитал на 31.12.2019 года (сальдо на 31.12.2018 года осталось неизменным). Чтобы это отразить нужно показать уменьшение капитала в стр. 3220. Эта строка заполняется автоматически как сумма строк 3221-3240. Поскольку в наименовании показателя этих строк нет нужного нам названия «Изменения в учетной политике», то мы добавили строку с таким наименованием и автоматически этой строке присвоился номер 3245. Далее видим, что сумма этой строки не попадает в расчет строки 3220, которая и должна была измениться. Что мы делаем не так? Как вручную исправить строку 3220? Или в какой строке из 3221-3240 можно отразить корректировку, чтобы она попала в сумму стр.3220? Если в ответе Вы имели ввиду, что нужно изменить величину капитала на 31.12.2018 года, то вопрос — почему, если изменения были в 2019 году? Проверка Раздела 2 ошибок не дает, там корректировка в связи с изменением учетной политики отражена правильно.

  3. Добрый день! Спасибо за уточнение. Давайте разберем заполнение срок по вашему примеру: проведены ретроспективные изменения в УП, т.е. уменьшился капитал на 31.12.2019 года, сальдо на 31.12.2018 года осталось неизменным.
    Если изменения были в 2019 году, по строке 3100 «Величина капитала на 31 декабря 2018» показатели не меняются.
    Строка 3220 – это сумма строк 3221-3227, поэтому уменьшение капитала в данном случае отражается по строке 3223 «расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала» в графе «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». Обратите внимание, показатель должен быть с минусом. Строка 3220 заполнится автоматически.
    Откорректируйте (уменьшите) строки 3200 и 3300 вручную.

  4. Оксана, спасибо большое! Теперь все получилось, ошибок нет.

  5. Елена, я очень рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты