Заполнение отчета 6-НДФЛ при смене КПП, если начисление и выплата в разных периодах в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! ООО сменило юр. адрес, КПП с 01.10.2025. Как в таком случае заполнить отчет 6-НДФЛ? Понятно, что нужно за 2025 сдать 2 отчета, один со старым ОКТМО, второй с новым. Но возникла небольшая сложность в автоматическом заполнении отчета: окончательный расчет за сентябрь проходило 30.09.25, а выплата 14.10.25, в связи с этим произошел разлет в учете НДФЛ. Исчислено налога встают данные по прикреплению к новой ИФНС, удержано налога — частично к новой ИФНС, частично к старой. Заполняю отчет со старым ОКТМО (удержано НДФЛ встает больше, чем исчислено, соответственно, заполняется строка «излишне удержано» и в приложении 1 также). Как быть в данной ситуации, править руками, т. е. оставлять в отчете 6-НДФЛ данные на уровне 9 месяцев?
Учет ведем в 1С БП.

Метки вопроса: БП 3.0 Нет статьи, БП 3.0. 6-НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. * не аванс, а окончательный расчет на сентябрь. Учет зарплаты ведется в 1С Бухгалтерия

  2. Добрый день! Необходимо проверить в ведомостях на выплату после 01.10.25, корректно ли заполнена ИФНС.
    В случае необходимости исправить на другую ИФНС.
    Далее проверки распределения НДФЛ по ИФНС можно сформировать отчет «Сводная» справка 2-НДФЛ за период с 01.01.25 по 31.12.25.

  3. Добрый день! Спасибо. Всё получилось поправить, но для этого пришлось открыть период с 01.09.2025, т.к. ведомость формируется на основании начисления зп, а оно входит в закрытый для редактирования период.

     1

Комментарии закрыты.