Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по какой причине может не заполняться раздел 1.2 Декларации по налогу на прибыль за 9 мес. 2021 в части уплаты ежемесячных авансовых платежей по прибыли на первый квартал 2022?. Т.е. по строке 001 за квартал «24» ,т.е. 4 кв. 21 ежеесячные авансовые платежи автоматически заполнились, а на 1 кв. 2022 нет, которые должны были бы заполниться с кодом строки 001 «21». Уточнение: в Листе 02 строки 290 (300,310) и 320 (330,340) заполнены.
Все комментарии (17)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Дина!
Если раздел 1.2 Декларации по налогу на прибыль автоматически не заполнился, попробуйте нажать Заполнить подраздел 1.2 по данным декларации. Если за 3 кв. получен убыток, то раздел 1.2 заполнятся не будет.
Посмотрите материал по теме: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев .
За 3 кв. 2021 убытка получено не было. В 3 м квартале 21 впервые произошел переход на уплату ежемесячных авансовых платежей по расчетной прибыли (выручка превысила 15 млн за кв.)
вопрос в том, что программа заполнила подраздел 1.2 ТОЛЬКО в части уплаты авансовых платежей на 4 кв. 21, а на 1 кв. 2022 нет. И срок уплаты 28.01.22 уже прошел и авансы не уплачены! … но должны же быть уплачены! что еще может повлиять на автоматическое заполнение подраздела 1.2 по кнопке «Заполнить по данным декларации»?
уточняю: автоматически заполнились ежемесячные платежи только на 4 кв 2021, а на первый 2022-нет! Если они не заполнились ,это может являться основанием не платить авансовые платежи?
Здравствуйте, Дина!
Если суммы авансовых платежей за IV и I кварталы совпадают, то страница Раздела 1 Подраздела 1.2 заполняется в одном экземпляре
— стр. 001 — не заполняется.
Подробнее смотрите здесь: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев .
Вы не поняли: мне не нужно 2страницы! мне нужно чтобы автоматически заполнились данные по ежемесячным авансовым платежам и на 4 кв. 21 И на 1 кв.22!!! а у меня не заполняются данные по 1 кварталу22! автоматически заполнены ежемеасячные авансы только на 4 кв.2021. Мы говорим про декларациюпо прибыли за 9 мес.2021г.
Да все верно мы говорим о декларации по прибыли за 9 месяцев.
Как уже писала выше если суммы авансовых платежей за IV и I кварталы совпадают, то страница Раздела 1 Подраздела 1.2 заполняется в одном экземпляре
Посмотрите материал: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев пункт РАЗДЕЛ 1 ПОДРАЗДЕЛ 1.2 АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ НА IV КВАРТАЛ ТЕКУЩЕГО, I КВАРТАЛ СЛЕДУЮЩЕГО ГОДА
Татьяна, так как я впервые сталкиваюсь с ситуацией по уплате ежемсячных авансовых платежей, поэтому не совсем понимаю, как должна быть заполнена декларация. Посмотрите, пожалуйста, во вложении скрин декларации. Так должно быть?- заполнен только период 24, а на первый квартал 2022 нет. Материал я посмотрела, и по нему понимаю, что в 1кв. 2022 платежи быть должны!
И еще сразу такой вопрос, Татьяна, подскажите, пожалуйста, если данные не заполнились (по авансам на 1кв.2022) а все-таки должны были бы, нужно ли подавать корректировочную декларацию за 9 мес.?
Здравствуйте, Дина!
Фактически вы указали в своей декларации, что за 4 квартал авансовые платежи есть, а за 1 квартал 2022 нет. Вероятнее, налоговая поняла, что это ошибка. Формально получается, что надо подавать уточненную декларацию по прибыли. Уточните в своей ИФНС, надо ли подавать уточненную декларацию.
Уточните в стр. 001 период 24 заполняется автоматически или вы указали сами?
Добрый день, Татьяна! период 24 заполняется автоматически, причем в Листе 02 декларации строки 290 (300,310) и строки 320 (330,340) заполнены. А также по кнопке «Сравнить», как рекомендовано в Вашем материале, тоже все эти суммы выходят. Получается, что в декларации несоответствие между литсом 02 и заполнением подраздела 1.2?
Спасибо за уточнение. Правильно понимаю, что строки 290 (300,310) и строки 320 (330,340) у вас равны. Если да, то у вас не соответствие между листом 02 и заполнением подраздела 1.2. По правилам заполнения декларации в данной ситуации стр. 001 не должна заполнятся. Почему она заполняется в программе не понятно. Такой ошибки на сайте ИТС не зарегистрировано. Поэтому либо подайте уточненную декларацию в ИФНС. Либо сначала уточните у своей ИФНС надо или нет подавать уточненную декларацию по прибыли.
Доброе утро, Татьяна! Спасибо за Ваши ответы. Да, Вы верно понимаете, строки 290,300,310 и
соответственно 320,330,340 листа02 равны. Строка 001 автоматически заполнилась на момент заполнения декларации за 9 мес., а если я в настоящее время заполняю эту же декларацию, то она не заполняется, но в октябре 2021 декларация была сдана с заполненным полем 001 «24», но я думаю, что не самое важное, для меня важен другой вопрос- должны были заполнится строки, как бы второй блок в разделе 1 подразделе1.1, которые бы показывали, что есть авансовые платежи на 1 кв. 2022 или нет? или это «подразумевается», но не заполняется в декларации за 9 мес.?
Здравствуйте, Дина!
Вы, наверное, опечатались: «должны были заполнится строки, как бы второй блок в разделе 1 подразделе1.1»
В Раздел 1 Подраздел 1.1 указываются итоговые данные по уплате налога за 9 месяцев.
Раздел 1 Подраздел 1.2 указываются авансовые платежи за IV квартал текущего года и I квартал следующего года.
Если авансовые платежи равны, то заполняется только один блок.
Добрый день, Татьяна, Да, извините, я неверно напечатала, меня интересует подраздел 1.2. Выше, от 02.02.22 я прикрепляла скрин. Еще раз уточните, пожалуйста, мне не понятно: то, как заполнен подраздел 1.2 на моем скрине- это верно или нет? должен быть заполнен блок относящийся ТОЛЬКО к 4 кварталу несмотря на то, что и на 1 кв.2022 должны быть платежи?
Здравствуйте, Дина!
Должен быть заполнен ОДИН блок без заполнения стр. 001. Смотрите прикрепленный файл.
Балгодарю, Татьяна, за разъяснения! Теперь все ясно. Получается, что заполнение одного блока без указания номера квартала, т.е. строки 001 говорит о том, что следующие 6 месяцев после декларации за 9 месяцев, мы платим эти суммы ежемесячно. Вопрос исчерпан. Всего доброго и еще раз спасибо!
Да, все верно!