Добрый день, пришло требование из ФНС о предоставлении пояснений по стр. 205 Приложения №2 к Листу 02 «Штрафы», у нас в этой строке оплата: претензия поставщику, по постановлениям судебных приставов (автомобильные штрафы) и пеня по страховым взносам. Сейчас прочитала, что авт. штрафы надо было относить Дт 91.02 «Прочие расходы», а я к Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате), а вот какая очередность моих действий по исправлению этого момента не знаю, ведь это 2022 г., подскажите: 1. открыть период, 2. перепровести все штрафы; 3. сделать корректир. декларацию?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировочная декларация по прибыли за 2022 год занижение налога на сумму штрафов в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Проводки по отмене штрафа и пени в 1С в августе начислены пени, штраф. в октябре отменены эти пени, штраф. Вопрос: каким документом провести операцию отмены пеней, штрафа?
- Начисление пеней в 2023году в 1С Организация на УСН доходы минус расходы. Как начислить пени и штрафы по страховым взносам, налогу на доходы УСН, земельному налогу…
- Доначисление налога, пени и штрафов за прошлый период по выездной налоговой проверки, отражение их ЕНП и ЕНС в 1С Здравствуйте. Просим Вас подсказать как в 1С отразить операцию по доначислению налога за прошлый период: 2019-2021. Как связать с ЕНП…
- Пени по НДФЛ Добрый день. Как в программу 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1789)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.111.16) внести "Штрафы, пени , неустойки не принимаемые в…
Статьи по этой теме
- Какие штрафы нельзя учесть в налоговых расходах? Источник: Письмо Минфина от 29.05.2023 N 03-03-06/1/49228 Информация для: компаний Можно ли включить штраф в расходы по налогу на прибыль,…
- Начисление пени и штрафов в 1С 8.3 Пени – это плата за просрочку. Такие санкции, как и штрафы, возможны не только по налогам, но и по договорам.…
- Когда уточненка не спасет от штрафа Компания представила в ИФНС первичную и уточненную декларации по налогу на имущество. При этом уточненка сдана позже законодательно установленного срока…
- Как заполнить статью прочих расходов для штрафа в документе Поступление билетов с видом операции Возврат в 1С? Как заполнить статью прочих расходов для штрафа в документе Поступление билетов с видом операции Возврат в 1С? По умолчанию аналитика…
Здравствуйте!
Суммы пеней и штрафов не уменьшают базу по налогу на прибыль (НП) (п. 2 ст. 270 НК РФ).
Когда отразили их в Декларации по НП — занизили налог на прибыль к уплате, требуется сдать уточненную Декларацию по НП.
Если есть возможность открыть период и исправить в документах начисления штрафов и пеней
Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
проверьте результат сначала на копии базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Если такой возможности нет — внесите исправления в Декларацию по НП вручную
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
.
Доброе утро, пени и штрафы тянутся с начала года, можно ли исправить только годовую декларацию, и как это сделать вручную.
Сдавать уточненную Декларацию по НП нужно за каждый период, в котором произошло занижение налога к уплате.
Чтобы сделать вручную, выполните действия по алгоритму:
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
.
Спасибо за обратную связь!