Добрый день. У нас подписан договор с заказчиком об оказании услуг по техническому обслуживанию технических средств, технической поддержке ТС и сопровождению программных продуктов. В календарном плане указан срок оказания услуг 01-07.25-31.12.25. Технические акты об оказании услуг заказчик подписывает в 2025г. Можем ли мы выставить по ЭДО финансовые акты об оказанных услугах 30.12.25 (31.12.25) с указанием ставки НДС 20% и отнести весь объем к 4 кв 25? Но, есть вероятность, что заказчик не подпишет по ЭДО документы 2025 годом. Как правильно поступить в связи с переходом НДС на 22%.
Заранее спасибо.
Закрытие услуг в переходный период НДС на 22%
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Правильно же понимаю, что оказанные услуги фактически относятся в 4кв2025?
Заказчик может не подписать документа по ЭДО, тк это последний день года и физически может не успеть это сделать, в этом вопрос?
Если так, тогда так как это услуги, а не работы, доходы вы признаете по дате выставления/подписания документы с вашей стороны, т.е. исполнителем.
Когда учесть расходы, если документы по ЭДО получены в следующем налоговом периоде?
Кроме того, НДС начисляется по ставке, действующей на момент определения налоговой базы — более раннюю из дат:
— дату отгрузки
— дату предоплаты
На дату постоплаты налог не пересчитывается.
Добрый день. Да, все услуги относятся к 4му кварталу.
Заказчик может не подписать документа по ЭДО, тк это последний день года и физически может не успеть это сделать, в этом вопрос? — Заказчик может настоять чтобы им выставили документы (за фактически оказанные услуги в 4 квартал) текущей датой, т.е. 2026 годом или попросят выставить счет-фактуру текущей датой. Сможем ли мы выставить им счет-фактуру 2026 годом и указать в ней НДС 20%?
Физически в программе выбрать ставку НДС 20% в документе от января 2026 — возможно.
Но это будет ошибкой, тк организация обязана использовать по всем отгрузкам и предоплатам, которые пройдут с 1 января 2026 года ставку НДС 22%. Выставлять документы со ставкой НДС 20% — нельзя.
Когда начинает действовать ставка НДС 22% в 1С?
То есть, я правильно понимаю, что мы имеем полное право выставить документы по ЭДО 31.12.2025г., так как по договору с заказчиком мы оказываем услуги?
Спасибо
Да,
Посмотрите тут, пожалуйста. Видео Проблемы датирования в 04.36.
Так ка ку вас услуги, то дата сф равна дате подписания Акта со стороны исполнителя.
Счета-фактуры и УПД: сложные вопросы документооборота (ошибки при выставлении, ошибки ЭДО, отражение реквизитов прослеживаемости, новые форматы, проблема подписания и т.п.). Законодательный обзор