Как закрыть счет 26 на одинаковый 90-й счет в БУ и НУ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Амерхановна А.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Основной вид деятельности нашей организации — оказание посреднических услуг по приобретению товаров для принципала. Все затраты учитываются на счете 26. При закрытии месяца косвенные расходы отражаются в налоговом учете — на счете 90.08, в бухгалтерском учете — на счете 90.02. Соответственно, в НД по прибыли будут распределены прямые и косвенные затраты, а что делать с бухгалтерской отчетностью? как сделать одинаковые счета?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  3. Сделайте копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    В ней в Учетной политике на 2021 поставьте флаг Выполнение работ, оказание услуг.
    С января 2021 отмените закрытие месяца — выполните закрытие месяца.
    Проверьте результат через Анализ счета 26 с настройками по субсчетам с БУ и НУ.

    Перед выполнением настроек еще этот момент проконтролируйте, пожалуйста,
    Внеплановое обновление платформы 1С на 8.3.18.1483, 8.3.17.2231
    .

  4. В общем и целом БУ и НУ совпадать не должны. Это два разных учета с совершенно разными целями. Если кратко, то
    БУ — реальная картина бизнеса, учет всех доходов и всех расходов.
    НУ — только расчет налогов, доходы как правило все, расходы строго ограниченные НК РФ и чем меньше, тем лучше.
    Если с точки зрения БУ все верно, то ничего менять не надо.
    В каких-то случаях имеет смысл сблизить БУ и НУ, но не всегда это оправдано.
    Поэтому здесь тоже по ситуации посмотрите с учетом обсуждения выше.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как распределять счет 25, если прямые затраты на счете 20 есть не каждый месяц в 1С Подскажите, пожалуйста, как правильно закрывать счет 25? У нас производство домиков под заказ, в Учетной политике Распределение затрат указано ПРЯМЫЕ…
  2. Отражение затрат/расходов производства. Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться. Закупаем с начала года перчатки Х.Б для производственных рабочих, приходуем их на счет 10.09. Списываем…
  3. Почему в документе Отпуск отражен Дт 20, хотя для сотрудника установлен счет расходов 44 Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.74.69). УСН. Учет ЗП в бухгалтерии. Доброе утро. Подскажите пожалуйста, почему при проведении документа Отпуск…
  4. Распределение счета 25 по пропорции в 1С КОРП Здравствуйте. можно ли как то автоматизировать распределение 25 счета в следующей ситуации: на 25 счете по подразделению производственная база собираем…

Статьи по этой теме

  1. Косвенные производственные затраты (счет 25) в 1С Из статьи узнаете: какие производственные затраты относятся к косвенным; на каком счете 1С отражать косвенные затраты и отчего зависит выбор…
  2. Прямые производственные затраты (счет 20) в 1С Из статьи узнаете: какие производственные затраты относятся к прямым; как влияет субконто Продукция на учет прямых затрат; когда и по…
  3. На какой счет отнести затраты на оплату труда производственных рабочих в 1С? Производственные работники выполняют несколько работ в течении квартала по разным Номенклатурным группам. Их зарплата относятся к прямым затратам. В Дт…
  4. Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С Из статьи вы узнаете нюансы учета управленческих затрат: какие затраты относятся к управленческим и на каком счете они отражаются; по…