Закрытие счета 26

Вопрос задал Амерхановна А.

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.69/10)

Добрый день! Основной вид деятельности нашей организации — оказание посреднических услуг по приобретению товаров для принципала. Все затраты учитываются на счете 26. При закрытии месяца косвенные расходы отражаются в налоговом учете — на счете 90.08, в бухгалтерском учете — на счете 90.02. Соответственно, в НД по прибыли будут распределены прямые и косвенные затраты, а что делать с бухгалтерской отчетностью? как сделать одинаковые счета?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Сделайте копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    В ней в Учетной политике на 2021 поставьте флаг Выполнение работ, оказание услуг.
    С января 2021 отмените закрытие месяца — выполните закрытие месяца.
    Проверьте результат через Анализ счета 26 с настройками по субсчетам с БУ и НУ.

    Перед выполнением настроек еще этот момент проконтролируйте, пожалуйста,
    Внеплановое обновление платформы 1С на 8.3.18.1483, 8.3.17.2231
    .

  2. В общем и целом БУ и НУ совпадать не должны. Это два разных учета с совершенно разными целями. Если кратко, то
    БУ — реальная картина бизнеса, учет всех доходов и всех расходов.
    НУ — только расчет налогов, доходы как правило все, расходы строго ограниченные НК РФ и чем меньше, тем лучше.
    Если с точки зрения БУ все верно, то ничего менять не надо.
    В каких-то случаях имеет смысл сблизить БУ и НУ, но не всегда это оправдано.
    Поэтому здесь тоже по ситуации посмотрите с учетом обсуждения выше.

Добавить комментарий