Добрый день! Основной вид деятельности нашей организации — оказание посреднических услуг по приобретению товаров для принципала. Все затраты учитываются на счете 26. При закрытии месяца косвенные расходы отражаются в налоговом учете — на счете 90.08, в бухгалтерском учете — на счете 90.02. Соответственно, в НД по прибыли будут распределены прямые и косвенные затраты, а что делать с бухгалтерской отчетностью? как сделать одинаковые счета?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С 2021 порядок поменялся. Посмотрите, пожалуйста, материал
Закрытие затратных счетов с 2021 года с учетом ФСБУ 5/2019 (ПРОФ)
Закрытие затратных счетов с 2021 года с учетом ФСБУ 5/2019 (КОРП)
.
Эту тему еще обсудим здесь более подробно
[08.06.2021 эфир] Практика применения ФСБУ 5/2019 Запасы в 1С — Часть 3
.
Сделайте копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
В ней в Учетной политике на 2021 поставьте флаг Выполнение работ, оказание услуг.
С января 2021 отмените закрытие месяца — выполните закрытие месяца.
Проверьте результат через Анализ счета 26 с настройками по субсчетам с БУ и НУ.
Перед выполнением настроек еще этот момент проконтролируйте, пожалуйста,
Внеплановое обновление платформы 1С на 8.3.18.1483, 8.3.17.2231
.
В общем и целом БУ и НУ совпадать не должны. Это два разных учета с совершенно разными целями. Если кратко, то
БУ — реальная картина бизнеса, учет всех доходов и всех расходов.
НУ — только расчет налогов, доходы как правило все, расходы строго ограниченные НК РФ и чем меньше, тем лучше.
Если с точки зрения БУ все верно, то ничего менять не надо.
В каких-то случаях имеет смысл сблизить БУ и НУ, но не всегда это оправдано.
Поэтому здесь тоже по ситуации посмотрите с учетом обсуждения выше.