Как закрыть счет 26 на одинаковый 90-й счет в БУ и НУ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Амерхановна А.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Основной вид деятельности нашей организации — оказание посреднических услуг по приобретению товаров для принципала. Все затраты учитываются на счете 26. При закрытии месяца косвенные расходы отражаются в налоговом учете — на счете 90.08, в бухгалтерском учете — на счете 90.02. Соответственно, в НД по прибыли будут распределены прямые и косвенные затраты, а что делать с бухгалтерской отчетностью? как сделать одинаковые счета?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  3. Сделайте копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    В ней в Учетной политике на 2021 поставьте флаг Выполнение работ, оказание услуг.
    С января 2021 отмените закрытие месяца — выполните закрытие месяца.
    Проверьте результат через Анализ счета 26 с настройками по субсчетам с БУ и НУ.

    Перед выполнением настроек еще этот момент проконтролируйте, пожалуйста,
    Внеплановое обновление платформы 1С на 8.3.18.1483, 8.3.17.2231
    .

  4. В общем и целом БУ и НУ совпадать не должны. Это два разных учета с совершенно разными целями. Если кратко, то
    БУ — реальная картина бизнеса, учет всех доходов и всех расходов.
    НУ — только расчет налогов, доходы как правило все, расходы строго ограниченные НК РФ и чем меньше, тем лучше.
    Если с точки зрения БУ все верно, то ничего менять не надо.
    В каких-то случаях имеет смысл сблизить БУ и НУ, но не всегда это оправдано.
    Поэтому здесь тоже по ситуации посмотрите с учетом обсуждения выше.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Настройка счета 97 "Расходы будущих периодов" для учета с детализацией по статьям затрат в 1С Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, есть ли возможность настройки учета затрат, относящихся к деятельности будущих периодов на счете 97.21 по статьям затрат,…
  2. Учет расходов ведется — По статьям затрат, при закрытии счета 26 формируются две отдельные проводки в БУ и НУ в 1С КОРП Конфигурация: 1С:Бухгалтерия КОРП, ред. 3.0, ОСНО. Регламентная операция "Закрытие месяца" -> "Закрытие счетов косвенных расходов". Для статьи затрат, к примеру,…
  3. Распределение счета 25 по пропорции в 1С КОРП Здравствуйте. можно ли как то автоматизировать распределение 25 счета в следующей ситуации: на 25 счете по подразделению производственная база собираем…
  4. Амортизационная премия с 20 счета не попадает в налоговый регистр Косвенные расходы на производство и реализацию в 1С Добрый день. В настройках программы "Способ формирования стоимости услуг" стоит "По правилам бух учета". с 20 счета в НУ все…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли отражать косвенные производственные затраты на счете 26 в 1С? На каком счете надо отражать прямые затраты на выполнение работ – Дт 26 или Дт 25? В фактическую себестоимость продукции,…
  2. Косвенные производственные затраты (счет 25) в 1С Из статьи узнаете: какие производственные затраты относятся к косвенным; на каком счете 1С отражать косвенные затраты и отчего зависит выбор…
  3. Рег. операция Закрытие счета 44 "Издержки обращения" в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе:  «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Регламентная операция Закрытие…
  4. Чек-лист по определению счета учета производственных затрат в 1С Схема поможет определиться какой счет учета выбрать для косвенных затрат. Видео: Какой счет выбрать при отражении затрат Видео: Учет косвенных…