Закрытие 25 счета

Вопрос задал Таисия Е. (Чита)

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.74/10)

Здравствуйте! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.105.14).
помогите настроить автоматическое закрытие в программе счета 25.
на 25 счете учитываем затраты по обособленному подразделению Производственная база.
настройки в учетной политики во вложении. так же во вложении анализ 25 счета (суммы пока только по бу в октябре так как отражено только списание несущественных активов остальные расходы аренда гсм и прочее будут в ноябре). по уп в бу затраты с 25 счета должны списываться на 20 счет по статьям прочие в прочие и так далее а при закрытии 20 счета списываются на 90.02 в момент оказания услуг в части прямых, а в части косвенных по методу директ-костинг на 90.08. с закрытием 20 счета нет проблем, а вот 25 не закрывается, висит сальдо. 25 счет появился только в октябре.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. на 20 счете одно подразделение и одна номенклатурная группа затраты с 25 счета во всем объеме должны закрыться на 20 счете (без распределения). заранее спасибо!

  2. Добрый день!
    По вашей ситуации уточните, пожалуйста, какие затраты вы хотите распределить: аренда, гсм, передача активов в эксплуатацию?
    Т.е. вам нужно настроить закрытие косвенных затрат?

    Посмотрите, пожалуйста, алгоритм закрытия затратных счетов
    Закрытие затратных счетов с 2021 года с учетом ФСБУ 5/2019 (ПРОФ)
    Косвенные производственные затраты (счет 25) с 2021

    Пришлите еще скрин учетной политики — начало, ваш скрин с середины настроек.

    1. Здравствуйте. ваша информация помогла, сделала правильные настройки и получилось так: затраты по бу и прямые и косвенные собранные на 25 счете закрылись на 20 счете по статье расходов, в налоговом учете прямые перенеслись на 20 счет а косвенные на 90.08. подскажите пожалуйста правильно ли такой порядок. на 25 счете собраны затраты в части гсм, амортизация самого помещения, аренда земельного участка здания, фот (начальника базы), услуги охраны сторонней организации и прочие расходы. заранее спасибо

  3. Добрый день!
    Счет 25 должен закрывать в Дт счета 20. То есть то, что у вас в БУ прямые и косвенные затраты закрываются на счет 20 это верно.
    В НУ прямые затраты закрываются тоже верно. А вот косвенные, тут нужно понять как вам надо, чтобы они закрывались на счет 20 или 90.08. Какие затраты закрылись у вас на это счет?

    В НУ прямые расходы задаются в разделе Главное – Настройки – Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль — ссылка Перечень прямых расходов.
    Все расходы в НУ, которые не соответствуют настройкам, указанным по этой ссылке, распределяются как косвенные или внереализационные на счет 90.02 или 90.08.

    1. Здравствуйте! спасибо большое за ответ. все верно в НУ не были указаны эти расходы поэтому они и попали на 90.08. на этот счет упали расходы с видом прочие поэтому для нас по УП они косвенные тогда если мы не нарушаем методологию учета то ничего в этом плане менять тогда не будем. для нас тогда вопрос решен. еще раз спасибо!

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты