Закрыте счета 20

Вопрос задал Наталья Х. (Чайковский, Пермский край)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В 4 квартале 2018г. по заключенному договору организация осуществляла работы, несла затраты, которые согласно учетной политике накапливались на счете 20 по соответствующей номенклатуре. В конце года Заказчик не согласился принимать работы и договор расторгли, предоплату вернули в полном объеме. Каким образом закрыть счет 20? Затраты в налоговом учете не принимаем, выручки по этой номенклатуре не будет.

Все комментарии (2)

  1. Приложение

    Добрый день, Наталья.
    Вы к сожалению, не написали, как у вас в учетной политике указано списание затрат. Если у вас в УП Затраты списываются — С учётом всей выручки, то на счете 20 при закрытии месяца не закроется. Для списания затрат, понесенных по заказу, по которому не будет оплаты оформите документ Операция, введенная вручную проводка: Дт 91.02 субконто — Прочие внереализационные доходы (расходы), не учитываемые для целей НУ Кт 20.01 Смотрите прикрепленный файл.

  2. Добрый день! Спасибо, все понятно.

Комментарии закрыты.