Добрый день! Как учесть задаток при УСН , который был оплачен в 2020 году. Задаток был отражен на 76. Сделка произошла в 2021 году.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН, получение и зачет задатка в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как оформить аренду муниципальной земли, чтобы автоматически заполнялся раздел 7 декларации по НДС? Компания на ОСНО (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.82.34) участвовала в аукционе на право аренды муниципального земельного участка. По правилам аукциона,…
- Выставление счета-фактуры налогового агента на основании корректировки долга в 1С Добрый день! Мы участвовали в конкурсе на право заключения договора аренды и перечислили в 1 квартале 2025 года организатору конкурса…
- Оплата задатка за участие в аукционе в 1С Добрый день! Возник вопрос при внесении договора купли-продажи лесных насаждений. Для заключения такого договора необходимо участие в аукционе на право…
- УСН доходы, задаток, оплаченный для участия в торгах, при возврате будет считаться доходом в 1С Добрый день. Компания применяет УСН «доходы». Для участия в торгах компания оплатила задаток. Далее на расчетный счет компании этот задаток…
Статьи по этой теме
- Словарь бухгалтерских терминов - З Перейти в Словарь бухгалтерских терминов Задаток Денежная сумма, которую выдает одна из договаривающихся сторон в счет платежей, причитающихся с нее по…
- Нужна ли ККТ при получении задатка? Минфин России в Письме от 09.08.2019 N 03-01-15/60418 разобрал ситуацию применения ККТ при реализации организацией товаров (в т. ч. при…
- Пояснения к Балансу при ФСБУ 26. Капитальные вложения в 1С В 1С пояснения о капвложениях заполняется в таблице 2.2 Незавершенные капитальные вложения по их наименованиям . Отчеты – Регламентированные отчеты…
- Отражение малоценных НМА в бухгалтерской отчетности в 1С Бухгалтерский баланс Малоценные НМА (МНМА) могут отражаться в виде: незавершенных капитальных вложений в МНМА— в стр. 1110 «Нематериальные активы» :…
Здравствуйте!
Когда получили задаток, то дохода для УСН нет — проводка Д 51 К 76 (пп. 2 п. 1 ст. 251, пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ, Письмо ФНС от 30.12.2014 N ГД-4-3/27235@).
Когда зачли задаток, то в целях УСН надо отразить доход на дату зачета задатка (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, Письма Минфина от 24.10.2012 N 03-11-06/2/135, ФНС от 30.12.2014 N ГД-4-3/27235).
В вашем случае доход должен быть отражен в декларации по УСН за 2021 год.
Как это отразить в программе? Я отразила в операциях введенные вручную проводками- 76-91.01. Перепровела все. Но доход не отражается все равно, хотя галочка НУ стоит.
Налоговый учет УСН не ведется на проводках в 1С, он на специальных регистрах.
Операция, введенная вручную только проводки отразила.
Чтобы отразился доход надо еще оформить документ
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
Доходы при взаимозачете на УСН
Это как раз только для КУДиР в дополнение к проводкам в БУ.
В некоторых случаях удобнее Корректировку долга, а не Операцию использовать для взаимозачета. Чтобы были еще движения именно по УСН.
Получилось. Спасибо
Екатерина, отлично! Спасибо большое, что поделились результатом.