ИФНС зачла переплату по страховым взносам на ЕНС в счет долга по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   На сколько понимаю по тексту, есть право на отсрочку по СВ по Постановлению №776, но взносы при этом оплатили в 2022.
   Значит по ним есть переплата на 31.12.22 т.к срок уплаты этих СВ будет только в 2023.

   Далее, есть долг по НДС за периоды до 4 кв 2022 и страховым взносам за октябрь и ноябрь 2022г.

   Автоматически в 2022 ничего не зачитывали т.е долг и переплата были сами по себе.
   Далее все долги перенесли на ЕНС.
   И переплату по СВ перенесли на резерв страховых взносов.
   При этом, если есть долги на 01.01.2023 — резерв по страховым взносам снимают и направляют сумму на погашение долгов, начиная с наиболее раннего.

   По логике, автоматически закрыли все долги переплатой по страховым взносам на 01.01.2023.

   Поэтому в 1С датой 01.01.2023 надо в Помощнике перехода на ЕНС перенести
   -переплату по СВ с 69 счетов;
   -задолженность по СВ с 69 и НДС с 68.02.
   Далее в Помощнике перехода на ЕНС в шаге Зачет авансов все автоматически зачтется, как и в налоговой
   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
   Когда ЛК ЮЛ в части ЕНС заработает, ориентировочно после окончания отчетной кампании за 2022, то сверитесь по такому алгоритму
   Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
   и при необходимости правки в 1С внесете. Их можно сделать так
   Операции по ЕНС в 1С
   Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

   1

2. Не пойму как оформить эту операцию = переплату по СВ с 69 счетов на НДС, т.к. на 31.12.22г. переплаты по этим счетам нет, есть долг за декабрь 22г.

   1. Так, как здесь указано в пункте Перенос остатков по налогам и взносам — это в части взносов за окт, нояб 22
      Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
      И отдельно переплату, какая есть по конкретному налогу или взносу, как в пункте — Перенос переплаты.
      Потом на шаге Зачет авансов все зачтется также, как сделала ФНС.
      Сумма за декабрь — это не долг и ее переносить на надо.

3. Программа не понимает ведь, что Страховые взносы уплаченные мной за 2 и 3кв — должны пойти в оплату за окт+ноябрь и НДС

   1. Вы должны проанализировать свои данные и отразить их с учетом алгоритма, который дан здесь
      Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
      Помощник перехода по ЕНС заполнение делает по вшитому в него механизму — как именно по ссылке выше пояснено подробно. И конечно можно правки свои вносить при необходимости с учетом всех своих нюансов.

4. т.е. в переносе расчетов по налогам с бора (первая галка в Помощнике) там у меня не д.б. сумм? т.к. декабрь 22г. не отражаем как долг, а срок уплаты за 2+3кв по СВ перенесен на сентябрь 23?
   я отдельной операцией (как по вашему видео) отразила долг по НДС за 3кв
   Верно?

   1. Декабря 2022 быть не должно т.к. начисления декабря — это еще не долг. Срок уплаты будет в 2023 и мы тогда будем делать или Уведомления по ЕНС, или Операции по ЕНС.

      Надо перенести реальные долги, где срок пропущен на 01.01.23.
      И реальные переплаты — свободные деньги с учетом уже всех начислений за 2022 в т.ч за декабрь в разрезе каждого налога и взноса.

      НДС в вашем случае можно отдельной Операцией по ЕНС сделать.
      А можно в Помощнике по ЕНС по кнопке Добавить данные внести.

      По поводу взносов по Постановлению №776 так
      Переход на ЕНС при отсрочке в уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (ОСНО) в 1С
      Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
      .

Комментарии закрыты.