Войти в кабинетКоллеги, добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.121.31)
на конец 2021 года не был отражен в БП переданный НДФЛ в ИФНС. Я хотела это исправить сентябрем 2022г.
Подскажите, пожалуйста, после того, как я в ЗУП отразила факт передачи НДФЛ в налоговый орган, отразила ЗП в БП (на вкладке Начисленный НДФЛ присутствует срока по виду — НДФЛ передача задолженности в налоговый орган), у меня образовалось красное сальдо с минусом по 68.01.1 (дебетовое).
Как его теперь закрыть, каким документом?
Заранее большое спасибо!
Добрый день! Рассмотрим пример. Сотрудник в 2021 году получил доход 1 000 руб. Мы рассчитали НДФЛ 130 руб.
Провели синхронизацию, в БП появилась проводка дт70-кт68.01 +130руб. Далее до конца года мы так и не смогли удержать у сотрудника 130 руб.
Проводим в ЗУП документ «Операция учета НДФЛ», заполняем закладку «Передано в налоговый орган».
Далее проводим синхронизацию. В БП перегружается проводка дт70-кт68.01 -130руб. Сальдо по счету 68.01 быть не должно.
Может быть в БП не был отражен исчисленный налог?
Елена, добрый день!
Я видимо запутала и себя и Вас 🙂
Это доход иностранца, с начала года с его доходов удерживался налог по ставке 30%, потом к концу года он стал налоговым резидентом и НДФЛ пересчитали по ставке 13%.
У меня эта сумма — это тот НДФЛ, который ИФНС должна сотруднику.
Скорректируем наш пример. Сотрудник в 2021 году получил доход 1 000 руб. Мы рассчитали НДФЛ 300 руб.
Провели синхронизацию, в БП появилась проводка дт70-кт68.01 +300руб. Далее мы перечисляем 300 руб. в ИФНС. Сальдо по счету 68.01 нулевое.
Далее мы производим перерасчет, исчисленный НДФЛ становится 130 руб, получается корректировка -170 руб.
Далее проводим синхронизацию. В БП перегружается проводка дт70-кт68.01 -170руб. Сальдо по счету 68.01 становится -170 руб.
Необходимо ввести с помощью документа «Операция введенная вручную» проводку дт. 70 (Сотрудник)-кт 68.01 + 170 руб.