Зачет переплата по региональному налогу на прибыль в счет уплаты налогов в 1С

Вопрос задал Юлия З. (г.Рязань)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

У компании на 01.01.2023г. есть переплата по региональному налогу на прибыль, которая не перенесена в сальдо ЕНП и зарезервирована. Компания хочет воспользоваться этой суммой в счет уплаты налогов по сроку 30.01.23 (НДС,НДФЛ). Должна ли компания подать заявление об отмене зачета в счет исполнения предстоящих обязательств (по форме КНД 11651710) или зарезервированная переплата будет использоваться автоматически в соответствии ч. 5.1 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ? И где найти такое заявление в 1С?

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Добрый день! Переплата в РБ НП зарезервирована именно под налог на прибыль регионального бюджета, и она будет зачитываться в счет этих начислений. Это если не будет отрицательного сальдо на ЕНС т.е. если всегда будет хватать денег на другие платежи по сроку их наступления.
    Вы можете также подать заявление об отмене такого зачета в счет начислений по прибыли полностью или в части, тогда эта переплата будет отнесена к ЕНП.
    И если нужно будет зачесть в счет других налогов подается Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счет, то его можно найти или в интерфейсе ЕНС на сайте ФНС в ЛК ЮЛ.
    Или в Отчеты — Уведомления, сообщения и заявления — Создать — папка Единый налоговый платеж.
    Дополнительно по теме:
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    Новое в 1С Бухгалтерия за 5 минут — выпуск от 30.11.2022
    Надо ли подавать Заявление о распоряжении переплатой налога на прибыль в РБ и ФБ, чтобы зачесть ее в счет текущих платежей в 1С
    Надо ли оплачивать налог на прибыль в РБ в полной сумме в ЕНП за 1 кв 2023, если на ЕНС есть переплата с 2022
    .

     1

Комментарии закрыты.