Зачет переплата по региональному налогу на прибыль в счет уплаты налогов в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия З. (г.Рязань)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

У компании на 01.01.2023г. есть переплата по региональному налогу на прибыль, которая не перенесена в сальдо ЕНП и зарезервирована. Компания хочет воспользоваться этой суммой в счет уплаты налогов по сроку 30.01.23 (НДС,НДФЛ). Должна ли компания подать заявление об отмене зачета в счет исполнения предстоящих обязательств (по форме КНД 11651710) или зарезервированная переплата будет использоваться автоматически в соответствии ч. 5.1 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ? И где найти такое заявление в 1С?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день! Переплата в РБ НП зарезервирована именно под налог на прибыль регионального бюджета, и она будет зачитываться в счет этих начислений. Это если не будет отрицательного сальдо на ЕНС т.е. если всегда будет хватать денег на другие платежи по сроку их наступления.
    Вы можете также подать заявление об отмене такого зачета в счет начислений по прибыли полностью или в части, тогда эта переплата будет отнесена к ЕНП.
    И если нужно будет зачесть в счет других налогов подается Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счет, то его можно найти или в интерфейсе ЕНС на сайте ФНС в ЛК ЮЛ.
    Или в Отчеты — Уведомления, сообщения и заявления — Создать — папка Единый налоговый платеж.
    Дополнительно по теме:
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    Новое в 1С Бухгалтерия за 5 минут — выпуск от 30.11.2022
    Надо ли подавать Заявление о распоряжении переплатой налога на прибыль в РБ и ФБ, чтобы зачесть ее в счет текущих платежей в 1С
    Надо ли оплачивать налог на прибыль в РБ в полной сумме в ЕНП за 1 кв 2023, если на ЕНС есть переплата с 2022
    .

     1

  2. Спасибо за ответ

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Нужно ли проводить дополнительные операции по зачету переплаты ЕНС в счет определенного налога в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста! В ООО есть переплата ЕНС, как в 1С зачесть предстоящую оплату НДС за счёт имеющейся переплаты?…
  2. Переплата по налогу при сверке с ИФНС в 1С Добрый день. По Выписке расчетов с ИФНС обнаружена переплата по налогу. В нашей базе переплата не отражена. (В 2019г ИФНС…
  3. Что делать с переплатой по налогу на прибыль в РБ и ФБ при переходе на ЕНП с 2023 Добрый день! У нас переплата по налогу на прибыль по обоим бюджетам. Как это зачтется в сальдо единого счета? Нужно…
  4. Заявление о зачете переплаты по налогу на прибыль в региональный бюджет в счет других налогов в 1С Добрый день! По итогам 2022г у нашей организации осталась переплата в бюджет субъектов по Налогу на прибыль. Как правильно отправить…

Статьи по этой теме

  1. Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Система зачета и возврата остатка на ЕНС Положительный остаток на ЕНС можно: вернуть…
  2. Какую сумму указывать в заявлении на возврат, если есть переплата по УСН и задолженность по налогу на имущество? Какую сумму указывать в заявлении на возврат, если есть переплата по УСН и задолженность по налогу на имущество? Если налоговая…
  3. Как в ЗУП 3.1 создать заявление в СФР о зачете или возврате переплаты по взносам на травматизм? У организации образовалась переплата по взносам на травматизм. Как в ЗУП 3.1 создать заявление в СФР о возврате или зачете…
  4. Как отразить переплату по налогу на прибыль, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С? Согласно декларации по налогу на прибыль за 2025 год образовалась переплата в сумме 62,5 тыс. руб. Часть переплаты вернули на…