Зачет переплата по региональному налогу на прибыль в счет уплаты налогов в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия З. (г.Рязань)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

У компании на 01.01.2023г. есть переплата по региональному налогу на прибыль, которая не перенесена в сальдо ЕНП и зарезервирована. Компания хочет воспользоваться этой суммой в счет уплаты налогов по сроку 30.01.23 (НДС,НДФЛ). Должна ли компания подать заявление об отмене зачета в счет исполнения предстоящих обязательств (по форме КНД 11651710) или зарезервированная переплата будет использоваться автоматически в соответствии ч. 5.1 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ? И где найти такое заявление в 1С?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день! Переплата в РБ НП зарезервирована именно под налог на прибыль регионального бюджета, и она будет зачитываться в счет этих начислений. Это если не будет отрицательного сальдо на ЕНС т.е. если всегда будет хватать денег на другие платежи по сроку их наступления.
    Вы можете также подать заявление об отмене такого зачета в счет начислений по прибыли полностью или в части, тогда эта переплата будет отнесена к ЕНП.
    И если нужно будет зачесть в счет других налогов подается Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счет, то его можно найти или в интерфейсе ЕНС на сайте ФНС в ЛК ЮЛ.
    Или в Отчеты — Уведомления, сообщения и заявления — Создать — папка Единый налоговый платеж.
    Дополнительно по теме:
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    Новое в 1С Бухгалтерия за 5 минут — выпуск от 30.11.2022
    Надо ли подавать Заявление о распоряжении переплатой налога на прибыль в РБ и ФБ, чтобы зачесть ее в счет текущих платежей в 1С
    Надо ли оплачивать налог на прибыль в РБ в полной сумме в ЕНП за 1 кв 2023, если на ЕНС есть переплата с 2022
    .

     1

  2. Спасибо за ответ

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Нужно ли подавать заявление на зачет переплаты на ЕНС для погашения аванса по УСН в 1С Добрый день! По данным декларации УСН за 2024 г. у организации переплата налога УСН в сумме 15 000 р. В…
  2. Перенос сальдо по Налогу на Прибыль на 01.01.2023 и по Закрытию месяца декабрь 2023 на ЕНС в 1С Здравствуйте! У меня налог на Прибыль авансовые платежи по расчетной. Помогите, подскажите пожалуйста, что то у меня не так выходит…
  3. ЕНП зачли в счет НДФЛ вместо косвенного НДС Добрый день, Мы оплатили НДС при импорте из стран ЕАЭС 6,5 млн руб за июнь 17 июля. (срок 20.07.2023). При…
  4. Налог на прибыль к уменьшению, операции с ЕНС и как это отразить в 1С Добрый день! Скажите, если налог на прибыль к уменьшению. В личном кабинете отражается, как к примеру: Сальдо ЕНС 4000,00 Предстоящие…

Статьи по этой теме

  1. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма . По нашим данным такого…
  2. Как резервируются платежи по имущественным налогам ИП Источник : сообщение ФНС Информация для : ИП ФНС начала рассылать физлицам сводные уведомления по налогам за 2024 год: транспортному…
  3. Какую сумму указывать в заявлении на возврат, если есть переплата по УСН и задолженность по налогу на имущество? Какую сумму указывать в заявлении на возврат, если есть переплата по УСН и задолженность по налогу на имущество? Если налоговая…
  4. Можно ли платить налог на прибыль с учетом переплаты, т. е. уплачивать меньше, чем по декларации? В 4 квартале у организации образовалась переплата по налогу на прибыль. Можно ли в текущем году платить налог с учетом…