Заявление о зачете переплаты по налогу на прибыль в региональный бюджет в счет других налогов в 1С

Вопрос задал Оксана С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день! По итогам 2022г у нашей организации осталась переплата в бюджет субъектов по Налогу на прибыль. Как правильно отправить заявление о зачёте, чтобы эту переплату зачли на счёт ЕНС? Мы попытались сформировать заявление о зачёте, как раньше, но там формируется заявление наоборот (списать сальдо ЕНС в счёт уплаты Налога на прибыль). 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1923) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.135.16)

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Есть такие варианты

    Утверждены формы заявлений на возврат налоговой переплаты с 2023

    Оптимально проконсультироваться в налоговой по телефону горячей линии ФНС, какие именно заявления нужны в вашей ситуации и в какой последовательности — 8-800-222-22-22

    Смотря, что за переплата по НП, за какой она период. Например, переплата по РБ НП за период до 01.01.2023 зарезервирована за РБ. Надо сначала ее вернуть на ЕНС, а потом с ЕНС попросить на р/с. Переплата с 2023 уже в общей копилке на ЕНС должна быть. Но т.к. доступа к ЛК ЮЛ в части ЕНС нет, то подробности можно узнать только в ИФНС.

    Делитесь потом, пожалуйста, что вам ответят.

    По всей видимости имеете в виду это

    Как сформировать заявление о возврате переплаты на ЕНС в 1С

    Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

  2. Здравствуйте, Мария! Вы пишете : «Надо сначала ее вернуть на ЕНС, а потом с ЕНС попросить на р/с.». Мой вопрос и заключался в том, как отправить эту переплату на ЕНС? Та форма, которая есть в программе наоборот подразумевает зачёт сальдо, имеющегося на ЕНС в счёт уплаты по другим, не входящим в ЕНС платежам. То есть наоборот с ЕНС я могла бы отправить переплату на Налог на прибыль. А ссылка на Письмо Минфина также не даёт ответ на поставленный вопрос. т.к. там речь идёт совсем о других налогах. МИФНС (по своему обычаю) сами не знают как там у них всё работает. Но сказали, что скорее всего, имеющаяся у нас переплата по Налогу на прибыль в Рег.бюджет автоматически спишется как-только у нас будут платежи по сроку уплаты, положительное сальдо на ЕНС закончится, а физических перечислений не будет. То есть сначала уйдёт положительное сальдо по ЕНС до 0 руб., затем автоматически будет уходить переплата по Налогу на прибыль. Также сказали, что алгоритм их ПО настроен так, что не может быть отрицательного сальдо по ЕНС при наличии переплаты в других налогах, «окнах», как они их называют. Будем пробовать в этом месяце)
  3. Приложение № 1

    Есть Заявление об отмене зачета полностью или частично по форме КНД 1165171 (п. 6 ст. 78 НК РФ).
    Скрин прилагаю.

    А потом как раз пойдет Заявление о возврате переплаты по форме КНД 1112542 🙂

  4. Здравствуйте, Мария! Немного непонятно предназначение. Такое заявление нужно подавать, если мы не хотим, чтобы переплату по другим налогам зачитывали на ЕНС? В нашем случае мы не хотели вернуть переплату, мы хотели, чтобы она отразилась на ЕНС

    1. Это когда, например, переплата с 2022 по НП РБ зарезервирована это прибылью или страховые взносы за взносами.
      Но по сути это переплата, которая ждет своего срока уплаты и мы можем ей распорядиться — резерв раскрыть и потом в счет чего-то другого направить или на р/с вернуть.

      Сегодня стал доступен ЛК ЮЛ в части ЕНС местами. Проверьте, может у вас тоже доступ есть — предполагалось, что все заявления там будут.
      Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
      .

Комментарии закрыты.