Взыскание таможенных платежей за счет денежного залога

Индивидуальную консультацию запросил Ольга А.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте, прошу Вас помочь как провести в 1с следующие платежи: 16.08.22 на лицевой счет таможни платежи, в т.ч. таможенная расписка 40151,99. в срок не предоставили истребуемые документы, 23.10.22 с лицевого счета списана эта сумма по уведомлению о взыскании по кодам 5010-27604,5 и 2010-12547,49. пожалуйста, помогите правильно в 1с разнести эти суммы.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Ольга!
    Уточните, пожалуйста таможенную расписку учитываете, как аванс. Приведите, пожалуйста скрин Уведомление о взыскании.
    Материал по теме: Документ ГТД по импорту
    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% .

  2. Добрый день. это был как залог. в декларации на товары этих сумм нет.
    так как мы не предоставили документы подтверждающий, то эти суммы списали за счет денежного залога.

  4. еще поясню. 16.08.2022 в таможню отправили 2 платежа. 811 215,69 ( сумма по декларации на товары) руб. и 40151,99 руб. (таможенная расписка). Первую сумму по документу ГДД по импорту провели, все нормально, в книгу покупок ндс включили.
    потом 23.10.2022 с лицевой карточки списали деньги 40 151,99 руб. т.к. не предоставили в таможню подтверждающие документы в установленный срок, 5010-27 604,5 и 2010-12 547,49.
    прошу Вас помочь как эти суммы разнести в программе и в книге покупок провести этот ндс. они у меня просто висят сейчас на ДТ сч. 76

  5. Здравствуйте, Ольга!
    Предлагаю следующий порядок действий:
    1. Операция, введенная вручную:
    Дт 68.02 Кт 76.09 — Сумма денежного залога зачтена в счет доплаты НДС.
    41.01 (44.01, 91.02) Кт 76.09 Начисление дополнительной пошлины с зачетом денежного залога.
    Ели стоимость товара на момент принятия таможенным органом решения еще не сформирована — счет 41.01. Если уже сформирована — 44 или 91.02.
    2. Отражение НДС к вычету:
    — Контрагент — Таможенный орган;
    Поставьте флажки:
    — Использовать как запись книги покупок. Код операции — 20;
    — Формировать проводки.
    На вкладке Товары и услуги:
    — Вид ценностей — Таможенные платежи;
    — Счет учета НДС 19.05;
    — Событие — Предъявлен НДС к вычету.
    Укажите сумму и сумму НДС.

  6. здравствуйте. когда получили декларацию на товары, оформили в 1с ГТД по импорту и проводки были такие, в приложении
    и сформировали книгу покупок, в приложении.
    может быть как-то возможно также добавлять эти дополнительные уплаты в таможню

  7. Здравствуйте, Ольга!
    Корректировку таможенной стоимости (документ ГТД) можно сделать документом Операция, введенная вручную Вид операции — Сторно документа.
    В документе Операция, введенная вручную Вид операции Сторно документа удалите сторнирующие записи таможенного сбора и пошлины, если платили. В проводках:
    Дт 19.05 Кт 76.09
    Дт 68.02 Кт 19.05 укажите сумму НДС, которую надо доплатить.
    На вкладках: НДС Покупки и НДС предъявленный также укажите сумму НДС к доплате. Остальные данные оставьте без изменения.
    НДС к доплате отразится в книге Покупок в квартале, в котором вносили изменения.

    Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Доначисление таможенной стоимости товара и импортного НДС в другом квартале .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Платежи в счет будущей аренды Добрый день , подскажите как правильно учитывать платежи в счет будущих платежей по аренде??? В 2020 г. будем производить платежи…
  2. Декларация по налогу на прибыль, если авансы за прошлый квартал больше, чем за текущий в 1С Уплачиваем авансовые платежи исходя из прибыли за предыдущий квартал. За 1 квартал 2021 авансовые платежи по налогу на прибыль были…
  3. Учет ППА в НУ при расчете налога на прибыль по договорам лизинга заключенным после 2022г в 1С Добрый день. АО, сельхозтоваропроизводитель, права на упрощенный бухучет нет. 1С Проф. ПБУ18/02 не применяем. Метод начисления налога на прибыль. Вопрос…
  4. Авансовые платежи по налогу на прибыль, если по итогам 9 месяцев налог на прибыль к уменьшению в 1С Здравствуйте! Подскажите, если по итогам 9 мес 23 налог на прибыль к уменьшению, а авансовые платежи на 4 квартал 23…

Статьи по этой теме

  1. Как рассчитать авансовые платежи в декларации по прибыли при переплате налога? Нужно ли уплачивать авансовые платежи, если есть переплата по налогу на прибыль? При наличии переплаты по налогу на прибыль уплачивать…
  2. Можно ли сопоставить данные отчета о движении денежных средств и 6-НДФЛ? Налоговая ­сверяет в отчете о движении денежных средств стр. 4122 (платежи в связи с оплатой труда работников) с отчетом по…
  3. С 2022 года платежи в бюджет в счет возмещения ущерба не учитываются в НУ С 2022 года в перечень расходов, не учитываемых при налогообложении прибыли, включены платежи в бюджет в целях возмещения причиненного ущерба.…
  4. Как арендатору учитывать выкупной платеж по договору аренды с выкупом? Заключен договор аренды с правом выкупа. Ежемесячно получаем два счета. Один – Аренда за месяц (10% от суммы), арендодатель выставляет…