Взыскание таможенных платежей за счет денежного залога

Вопрос задал Ольга А.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте, прошу Вас помочь как провести в 1с следующие платежи: 16.08.22 на лицевой счет таможни платежи, в т.ч. таможенная расписка 40151,99. в срок не предоставили истребуемые документы, 23.10.22 с лицевого счета списана эта сумма по уведомлению о взыскании по кодам 5010-27604,5 и 2010-12547,49. пожалуйста, помогите правильно в 1с разнести эти суммы.

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Ольга!
    Уточните, пожалуйста таможенную расписку учитываете, как аванс. Приведите, пожалуйста скрин Уведомление о взыскании.
    Материал по теме: Документ ГТД по импорту
    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% .

  2. Добрый день. это был как залог. в декларации на товары этих сумм нет.
    так как мы не предоставили документы подтверждающий, то эти суммы списали за счет денежного залога.

  4. еще поясню. 16.08.2022 в таможню отправили 2 платежа. 811 215,69 ( сумма по декларации на товары) руб. и 40151,99 руб. (таможенная расписка). Первую сумму по документу ГДД по импорту провели, все нормально, в книгу покупок ндс включили.
    потом 23.10.2022 с лицевой карточки списали деньги 40 151,99 руб. т.к. не предоставили в таможню подтверждающие документы в установленный срок, 5010-27 604,5 и 2010-12 547,49.
    прошу Вас помочь как эти суммы разнести в программе и в книге покупок провести этот ндс. они у меня просто висят сейчас на ДТ сч. 76

  5. Здравствуйте, Ольга!
    Предлагаю следующий порядок действий:
    1. Операция, введенная вручную:
    Дт 68.02 Кт 76.09 — Сумма денежного залога зачтена в счет доплаты НДС.
    41.01 (44.01, 91.02) Кт 76.09 Начисление дополнительной пошлины с зачетом денежного залога.
    Ели стоимость товара на момент принятия таможенным органом решения еще не сформирована — счет 41.01. Если уже сформирована — 44 или 91.02.
    2. Отражение НДС к вычету:
    — Контрагент — Таможенный орган;
    Поставьте флажки:
    — Использовать как запись книги покупок. Код операции — 20;
    — Формировать проводки.
    На вкладке Товары и услуги:
    — Вид ценностей — Таможенные платежи;
    — Счет учета НДС 19.05;
    — Событие — Предъявлен НДС к вычету.
    Укажите сумму и сумму НДС.

  6. здравствуйте. когда получили декларацию на товары, оформили в 1с ГТД по импорту и проводки были такие, в приложении
    и сформировали книгу покупок, в приложении.
    может быть как-то возможно также добавлять эти дополнительные уплаты в таможню

  7. Здравствуйте, Ольга!
    Корректировку таможенной стоимости (документ ГТД) можно сделать документом Операция, введенная вручную Вид операции — Сторно документа.
    В документе Операция, введенная вручную Вид операции Сторно документа удалите сторнирующие записи таможенного сбора и пошлины, если платили. В проводках:
    Дт 19.05 Кт 76.09
    Дт 68.02 Кт 19.05 укажите сумму НДС, которую надо доплатить.
    На вкладках: НДС Покупки и НДС предъявленный также укажите сумму НДС к доплате. Остальные данные оставьте без изменения.
    НДС к доплате отразится в книге Покупок в квартале, в котором вносили изменения.

    Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Доначисление таможенной стоимости товара и импортного НДС в другом квартале .

Комментарии закрыты.