Выбытие ОС. Минус на 08 счете

Вопрос задал Марина М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день!
После корректировки операции «Поступление оборудования», на 08 счете образовался минус.
Подробнее описано в файле во вложении.

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  1. Добрый день!

    Уточните, поступление оформили документом Поступление оборудования, потом Принятие к учету?

  5. Почему не хотите действовать по предложенной схеме провести через Передачу ОС с ручными корректировками?
    А документ на рис.1 пометить на удаление, тогда красного сальдо по счету 08.04.1 не будет.

  6. Оксана, кажется целесообразным провести выставленный нам УКД, в т. ч. и для корректного отражения операций по НДС.
    А если все равно есть необходимость делать ручные операции, то скорее всего можно и этой операцией закрыть расчеты на 08 счете.
    В данном варианте всего одна ручная операция, а в варианте, предложенном в статье, ручные операции вносятся и в документ «Передача ОС», и еще создается операция по восстановлению НДС.
  9. Приложение № 1

    Операция тоже считаю, что некорректная будет.
    Нужно Д 91.02 К 08.04.1 — сумма и кол-во с минусом. Только тогда закроется счет 08.04.1.

    Считаете корректным, что по счету 91.02 сумма пройдет с минусом.

  10. Оксана, добрый день!
    Проанализировав нашу ситуацию, пришли к выводу, что без УКД нам не обойтись из-за распределения НДС.
    Посмотрите, пожалуйста, наши проводки, корректен ли такой вариант решения ситуации ?

  12. Добрый день!
    Не совсем понятно, чем в данной ситуации нам должна помочь статья по раздельному учету НДС, ведь вопрос заключается в корректном выбытии ОС/передаче ОС.
    Тот материал, который вы ранее направили по передаче ОС не подразумевает никаких проводок (как в нашей ситуации) по НДС, который распределен и учтен в стоимости по конкретному ОС.
    Когда мы формируем УКД, то у нас появляется проводка ДТ 08.04.1 КТ 19.01 с отрицательным показателем на сумму НДС, который ранее был учтен в стоимости.
    Где именно в вашем варианте нам сформировать подобную проводку?
    Мы направили эксель с проводками и документами, которые данные проводки формируют (с учетом ручных операций, которые вы предложили выше). Огромная просьба рассмотреть наш вариант учета и дать какой-то ответ, который действительно поможет на практике, а не направлять ссылки.

  13. Добрый день!

    Ваш вопрос требует проработки, поэтому необходимо учесть все нюансы.

    Для лучшего понимания ситуации пришлите, пожалуйста, скрины всех документов (как они заполнены) и проводки по ним по цепочке, так как приложенная таблица проводок не дает полной картины по вопросу. В ней не нашла описанные вами проводки ДТ 08.04.1 КТ 19.01 с отрицательным показателем на сумму НДС.

    В проводках УКД в первоначальном файле ДТ 08.04.1 КТ 19.01 есть, а в последнем перечне такой проводки нет.
    Уточните, пожалуйста, почему возникла такая разница?

Добавить комментарий