Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.10).
Организация на УСН, попала под перенос страховых взносов за 2 квартал 2022, но отказалось от предоставленной отсрочки и все взносы проплачивала. 30.12.2022 была выплачена зарплата и уплачены все страховые взносы вместе с НДФЛ. Если взять оборотку по 68.01 и 69 счетам то там нет остатков (так как все уплачено). Если пользуемся помощником перехода на ЕСН то все пункты выполняются и все документы пустые. Но в налоговой на ЕНП будет переплата по тем взносам которые уплатили не смотря на отсрочку. То же самое по уплаченным налогу УСН, по которому декларация только годовая. Как то мне не совсем понятно где и как эта переплата должна встать в 1с. Ее заносить как-то руками, так как помощник не видит. Нужно ли ее ставить на 68.90 или только как-то по регистрам разносить. Можно как-то пояснить что нужно делать?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Галина!
Ввод остатков по налогам, срок уплаты по которым еще не наступил отразите документом Операция по ЕНС указав в графе Отражение в учете — Только ЕНС
Единый налоговый платеж с июля 2022 в 1С
Материал по теме
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП
Все материалы по ЕНП И ЕНС
графа Отражение в учете есть в документе Операция по ЕНС только с видом Начисление(налоги). С этим видом операции мы должны занести переплату?
не совсем понятно если все взносы уплачены в декабре, но вообще нужно вводить какие-то остатки? Если да то каким образом, если нет то как тогда понимать что у нас на ЕНС.
Приложение
Да, все верно.
Можно еще уточнить. Когда налоговая присылала сверку по стостоянию на 30.10.2022 в сальдо по ЕСН например входили уплаты по УСН и уплата НДФЛ которую мы уплачивали в течении октября с больничных и отпускных по сроку перечисления 31.10.2022. Также в течении ноября и декабря мы уплачивали НДФЛ с зарплаты и отпускных. Я правильно поняла что при вводе начального остатка по ЕНС мы указываем по НДФЛ только ту сумму которая по сроку будет 09.01.2023? А как же в этом случае с остальными суммами по НДФЛ которые налоговая может списать с ЕСН только по предоставлении 6-НДФЛ? Та же ситуация по страховым? Они же все войдут в сальдо по ЕНС. Что-то у меня тут недопонимание какое-то. Можно как-то на примерах пояснить. Например НДФЛ по сроку 31.10.2022 составляет 5000, по сроку 06.11.2022 составляет 30000; по сроку 30.11.2022 составляет 1500; по сроку 06.12.2022 — 45000; по сроку 09.01.2023 — 60000. Такие суммы будут в 6-НДФЛ . И по ним налоговая спишет. Т.е до того как я подам 6-НДФЛ эти суммы будут висеть на ЕНС. При этом все эти суммы уплаченв в 2022 году. Так какю все-таки сумму мне указывать в регистры по ЕНС при вводе? Только 60000?
Здравствуйте, Галина!
Ввод остатков по ЕНС делается на 01.01.23 г. Вводятся остатки по налогам, срок уплаты по которым еще не наступил.
Следовательно, необходимо по НДФЛ ввести сумму 5000+30000+1500+45000.
По НДФЛ по сроку 09.01.2023 — 60000 для отражения на ЕНС налоговым агентам рекомендуется подать в ИФНС уведомление об исчисленной сумме НДФЛ. При этом в нем необходимо указать соответствующие реквизиты (КПП, ОКТМО, КБК, сумму НДФЛ и код налогового периода/номер квартала 34/04). Срок подачи такого уведомления не предусмотрен.
После того, как будет сформировано сальдо по ЕНС в личном кабинете необходимо сверить сальдо с ФНС.
Материал по теме:
Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492?
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492? .
Добрый день! Но эти суммы поставить на счет 68.90 я не могу. По счету 68.01 у меня сальдо 0, так как они все уплачены. Вы пишите «Вводятся остатки по налогам, срок уплаты по которым еще не наступил.
Следовательно, необходимо по НДФЛ ввести сумму 5000+30000+1500+45000.» Но по этим суммам сроки оплаты наступили в 2022 году. Почему тогда я должна эту сумму внести и куда? НДФЛ по сроку 09.01.2023 — 60000 тоже уплачен в 2022г. Уведомление подавать не обязательно. И с каким счетом мне тогда сверить сальдо ФНС и в программе?
Здравствуйте, Галина!
Оплаты, которые прошли в 4 кв за 4 кв обособленно на ЕНС отражаются и будут закрыт начислением налогов и взносов по отчетности за 4 кв 22.
Все суммы можно корректировать при необходимости.
Пока идет процесс наполнения интерфейса ЕНС на сайте ФНС в ЛК ЮЛ. Немного позднее, когда все данные перенесут, то сверитесь и при необходимости данные переноса на 68.90 в 1С всегда сможете подправить
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
Для этого есть специальные документы
Операции по ЕНС в 1С
Материал по теме
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С .