Добрый день. Возник вопрос в части документов «Корректировки поступления» по агентской схеме (см. скриншоты во вложении). В обоих документах произведена корректировка на уменьшение суммы принятых в прошлом году работ. По логике, у нас должна высвободиться сумма, которую мы «переплатили» контрагенту, то есть сумма неотработанного аванса. По 60 счету все встает правильно, появляется задолженность по Дебету. А со счетом 76 уже возникают вопросы – данные суммы падают в Дебет 76.50 с минусом, не затрагивая авансы по расчетам с принципалами по агентским договорам (76.51). Как будто не хватает еще дополнительной проводки 76.51/76.50.
В связи с чем программа на 60 счете высвободившиеся суммы ставит на аванс, а по 76 счету аналогичные суммы встают некорректно. Спасибо!
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, зачем выделяете авансы полученные от принципала?
Принципал авансом платит вознаграждение на которое вы выписываете авансовый счет-фактуру?
Полагаю, что нет проводки Д 76.51 авансы по агентским договорам Д 76.50 расчеты по агентским договорам, т.к в 1С 76 счет не предполагает учет авансов и их зачет.
Рабочим планом счетов в 1С изначально не предусмотрены авансы на 76 счете.
Если не отражать на авансовом счете деньги комитента, тогда получится так:
Д 51 К 76.50 получили деньги от комитента 1 200 000
Д 76.50 К 60 получили услуги для комитента 1 200 000
Д 76.50 К 60 корректировка в сторону уменьшения сумма с минусом 120 000
Кредитовое сальдо по 76.50 на сумму 120 000 — мы должны принципалу
Может пригодиться
Неправильно восстанавливается НДС с авансов по 76.ВА, если расчеты с поставщиком на счете 76 в 1С
Добрый день. Это вопрос от нашего клиента, в подробности не углублялись. Для начала достаточно Вашего разъяснения, что это нетиповая схема учета. Будем обсуждать с ним дальнейшие действия
Хорошо. Пишите, если узнаете детали и надо будет дополнительно прокомментировать.