Возврат штрафа от контрагента

Вопрос задал Наталья Ш. (Краснодар, Краснодарский край)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.75/10)

Добрый день!
Помогите, пожалуйста оформить правильно… Мы оплатили контрагенту штраф . Деньги вернулись. Мы снова оплатили. Теперь эта сумма «висит» в ОСВ . Как нужно было оформить ее?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (20)

  1. Здравствуйте!

    Оплату отражаете через Прочее списание Д 76.06 К 51, возврат средств через Прочее поступление Д 51 К 76.06.

    Начисление штрафа через Операцию, введенную вручную.

    Проводка Д 91.02 К 76.06

    Статья прочих доходов и расходов — Штрафы, пени и неустойки к получению (уплате).

    Как отразить претензию заказчика за невыполнение работ в срок?

    .

  2. Добрый день! Спасибо вам огромное! Все получилось! Я так долго боялась подойти к этой проблеме!..

    1. Отлично, что разобрались! Будут вопросы — обращайтесь.

  3. У меня еще один вопрос по возвратам. Контрагент перечислил больше положенных средств. Я вернула, но не уверена, что верно оформила… Не будет ли считаться доходом то, что пришло на счет. У нас УСН (доходы)

    1. По 2-му вопросу уточните, пожалуйста, какая ситуация.
      Ошибочно перечислена лишняя сумма покупателем и Вы ее вернули в том же месяце.
      Этот излишек был в т.ч. в каком-то платеже или просто отдельно прислали излишнюю оплату и вы ее вернули.

    2. Здравствуйте!

      По вашей ситуации.
      Ошибочная сумма в доходы не включается (письма Минфина от 19.12.2016 N 03-11-06/2/76029).
      Поэтому делаем Вид операции Прочее поступление и где Доходы УСН — Не принимаются.
      При возврате аналогично — Вид операции Прочий расход (Прочее списание).

  4. Добрый день! Ошибочно перечислили сумму больше, чем должны были. Я вернула излишек через день.

  5. Это списание возврата

  6. Это анализ субконто.

    1. Спасибо за уточнение. Все проанализирую и вернусь с рекомендациями.

  7. ДОбрый день! Мария, нам перевели сумму 80000 одним платежом, 30000 я вернула. 80000 сделать как прочие доходы? А как учтется оставшаяся сумма в 50000?

    1. Здравствуйте!

      Если это была выписка банка то, когда отражаете в программе 1С, делайте 2 документа.
      Первый — Оплата от покупателя на 50т. Здесь Доход УСН.
      Второй — Прочее поступление на 30т. Здесь нет Дохода УСН.
      Дата и номер входящий у этих документов одинаковый из выписки. И сумма итого будет 80т.

  8. Спасибо вам большое! Статью доходов указываю как Прочие доходы…

    1. Да, можно и такой вариант.
      Только напишите, пожалуйста, в назначении платежа внизу, что это «ошибочно перечисленная сумма».
      Чтобы потом сразу это было видно в КУДиР и вопросов уже не возникало.

  9. Вот так будет верно? Я очень вам благодарна за пояснения!

    1. Да, и аналогичную формулировку про ошибочные суммы и в поступлении на р/с указать.

  10. Спасибо вам за помощь!!!

    1. Отлично, если все получилось!

Комментарии закрыты