Добрый день, мы купили материалы, поставили на учет, списали в производство, но оказалось, что материалы бракованные, поставщик не может проверить у себя на складе исправность материалов, он отправил их на экспертизу. Верно я понимаю, что возврат товара я могу провести у себя только после проведения экспертизы, как мне списать товар со склада, но не в производство, а куда? Забалансовый счет? Какие документы оформить в 1С?
Если экспертиза подтвердит неисправность, то как дальше передать, какими документами оформить возврат.
Если экспертиза скажет, что товар исправный, какими документами его поставить на учет вновь?
Что на сегодня я сделала в 1С, инвентаризацией восстановила списанные материалы из производства, на основании поступления материалов сделала возврат, но поставщик не подписывает нам накладную торг12, корректирующую УПД выставлять не хотят, только сейчас узнала, что товар на экспертизе.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При обнаружении брака бухгалтер может оформить:
1. списание производственного брака, если товар не возвращается Поставщику
Если уже вернули на склад, то спишите его со склада на документом Списание товаров, материалов на основании документа Инвентаризация товаров
Списание товара в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Списание товара в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
2. если товар возвращается поставщику, то возврат оформляется документом Возврат товаров поставщику или Корректировка поступления, который создается на основании документа «Поступление (акт, накладная, УПД)».
Документ Возврат товаров поставщику формирует проводки через счет 76.02 «Расчеты по претензии»
Документ Корректировка поступления формирует
СТОРНО со сч.10, если дата включения в расходы стоимости некачественного товара и дата его возврата поставщику относятся к одному отчетному году
или через сч 91, если дата списания товара и возврат его поставщику приходятся на разные отчетные периоды
По дате отражения.
Нашла два мнения
1- списание актива на сч.76.02 (Дт 76.02 Кт 10) отражается на дату выставления претензии.
2- списание актива на сч.76.02 (Дт 76.02 Кт 10) отражается на дату признания претензии.
Если покупатель по принятому на учет товару ранее заявил входной НДС к вычету, то при получении корректировочного счета-фактуры он должен восстановить НДС в части возвращенных товаров (пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ, письмо ФНС России от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@ (п. 1.4)).
Если принять решения отразить списание на дату выставления претензии, то момент не автоматизирован. Так НДС восстанавливается и в документе Корректировка поступления и документе Возврат товара на дату документа, а не на дату корр.СФ.
Учет списанных товаров до даты их фактической передачи продавцу следует организовать на счетах забалансового учета (например, на счете 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение»).
Возврат товара поставщику — учет у покупателя
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
Юлия, добрый день, спасибо за ответ, что нужно сделать в 1С что бы это все корректно отразить в учете?
при этом мы как бы не вернули пока товар поставщику, они его забрали на экспертизу
1 шаг — надо решить на какую дату отражать списание — на дату выставления претензии или на дату признания претензии.
в обычном понимании нет претензии, в 1С есть возврат товара, дата возврата 12.02.2026, это дата когда сотрудник увез товар поставщику
как я понимаю, возврат товара был сделан не верно, потому что товар все еще наш и мы его передали на экспертизу, если ставлю на удаление возврата товара то он остается на 10 счете, но на самом деле его нет на складе он должен числитья на 002 счете, как его перевести с 10 счета на 002 счет?
может нужно создать какой то субсчет на 10 счете что бы было видно что материалы ушли с основного учета и числятся на материалы на экспертизе?
По моему мнению, т.к. право собственности остается за вами (в т.ч. Претензию не писали), то со счет 10 их списывать не надо. Можно учесть на отдельном субсчете или создать отдельный склад.
Аналогично передачи на ответственное хранение Как отразить передачу товаров на ответственное хранение в 1С?
Если суммы существенные, дополнительно можно проконсультироваться с аудитором.
Добрый день, сумма не существенная, просто боюсь что кладовщик опять спишет в производство, так как на складе нет этих матиралов, может забыть и списать в производство, эти материалы ходовые и именно 5 штук бракованные, хорошо, поняла, попробую через ответхранение передать
Поделитесь результатом. Все ли получилось
Добрый день, добавила субсчет к 10 счету и передала на другой склад через ответхранение, пока все получилось