Возврат товара комиссионером в учете комитента

Вопрос задал Ирина Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Я Комитент УСН дох-расх. Комиссионер НДС-ник.
В апреле конечный покупатель вернул товар комиссионеру. Т.е. товар был реализован и отражен комитентом в » Отчет комиссионера о продажах товаров» за март.
Комиссионер в апреле выставил корректировочную счет-фактуру за март по комиссионному вознаграждению.
1. как правильно вернуть товар на 45 счет
2. Как правильно отразить корректировочную счфк на уменьшение комиссионного вознаграждения за март?

Все комментарии (15)

  1. Добрый день, Ирина.
    Товар вам возвращает Комиссионер оформите документ Возврат от покупателя с видом операции Продажа, комиссия. Возврат товара на склад. Документ Возврат товара от покупателя:
    — Контрагент — Комиссионер;
    — Договор — Договор комиссии
    Табличную часть заполнить по кнопке Заполнить — Заполнить по документу отгрузки или подобрать товар по конке Подбор. Проводки Дт 41.01 Кт 45.01
    Корректировочный счет-фактуру оформите документом Корректировка поступления. Посмотрите материал по теме: Корректировка поступления в 1С 8.3 .

  2. 1) Возврат товара , как Вы предлагаете
    1. не делает никаких проводок
    2. Этот документ отражает возврат товара на мой склад, а мне надо, чтобы товар вернулся от конечного Покупателя к Комиссионеру, т.е. лег на 45 счет, а НЕ мне на склад.
    в моем вопросе четко сказано вернуть товар на 45 счет, а вы мне пишите на 41(((
    2) По предложенному Вами » материал по теме: Корректировка поступления в 1С 8.3 »
    .отразить корректировочную счфк на уменьшение комиссионного вознаграждения НЕВОЗМОЖНО.

  3. Приложение

    Если товар не возвращается на склад, то в документе Отчет комиссионера (агента) о продажах заполните вкладку Возвраты:
    — Покупатель — указать наименование покупателя, возвратившего товар;
    -Всего и НДС – данные заполняются автоматически, после заполнения нижней табличной части;
    — Корр. СФ – указать дату и номер КСФ, выставленный комиссионером покупателю;
    — К счету-фактуре (счетам-фактурам) – укажите номер и дату счете-фактуры, к которому комиссионером был выставлен корректировочный счет-фактура.
    Сведения о возвращенных товарах заполните по кнопке Заполнить. Откорректируйте количество возвращенного товара. Укажите сумму комиссионного вознаграждения с возврата. Смотрите прикрепленный файл. Счет-фактура на вознаграждение комиссионеру будет выставлен с учетом возврата от покупателя.

  4. покажу на цифрах
    В апреле комиссионное вознаграждение 100руб.и есть счфк от комиссионера на комиссию за апрель на 100руб (в т.ч. НДС)
    30.04. Комиссионер выставляет корректировочную счфк на 10руб на уменьшение вознаграждения за март (т.к. был возврат товара на 45счет по Отчету комиссионера за март).
    Ввела документ , как Вы указали.
    Но по факту корректировка уменьшает вознаграждение за АПРЕЛЬ!!!!
    Т.е. есть документ на вознаграждение за апрель на 100, а в 1с отражен документ за апрель на 90руб
    то. корректировка уменьшает вознаграждение не за март, а за апрель
    Это разве правильно?

  5. Добрый день, Ирина.
    Корректировочный счет-фактура на уменьшения вознаграждения, выставлен комиссионером в апреле месяце. В этой ситуации нет необходимости корректировать март месяц. Следовательно вознаграждение за апрель может быть уменьшено на эту сумму.

  6. а как же документальное подтверждение сумм расходов?
    получается в 1 с и в документах везде » свое кино»
    При ОСНО корректируем первичный УКД и предоставляем УКД покупателям.
    При УСНО законов нет7

  7. Добрый день, Ирина.
    В отчете комиссионера, можно не указывать сумму комиссионного вознаграждения с возврата. Тогда необходимо оформить КСФ на вознаграждение комиссионеру. Уточните, пожалуйста комиссионное вознаграждение удерживается из выручки или комиссионер выставляет акт на комиссионное вознаграждение?

  8. и в отчете комиссионера отражается сумма вознаграждения и акт есть с конкретной суммой.

  9. Я правильно понимаю в программе занесен акт на комиссионное вознаграждение за март документ Поступление (акт, накладная). Комиссионное вознаграждение перечисляется документом Списание с расчетного счета. То есть комиссионер вам перечисляет всю сумму за проданный товар. Если да, то на основании документа Поступление (акт, накладная) оформите документ Корректировка поступления. Подробнее: Корректировочный счет-фактура на уменьшение в 1С 8.3 пункт Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3 у покупателя.

  10. Извините, может ввела Вас в заблуждение.
    Комиссионное вознаграждение вычитается из суммы перечисления за товар, т.е. взаимозачет
    и отдельного документа в виде Поступления услуг НЕТ, по которому можно сделать УКд.

  11. Тогда в документе Отчет комиссионера (агента) о продажах необходимо указать сумму вознаграждения и НДС с возвращенного товара.

  12. естественно надо..
    но меняет сумму вознаграждения не марта, а апреля
    УКд выставлен за апрель.
    как быть?

  13. УКД делается на основании первичного документа, а его у вас в базе нет. Да, УПД выставлен за март, но получаете вы его в апреле и возврат от покупателя комиссионер отражает в Отчете комиссионера за апрель. Разработчики реализован вариант с указанием комиссионного вознаграждения на вкладке Возвраты. Если вы хотите заносить в базу УКД необходимо сначала вносить документ Поступления (акт, накладная) на комиссионное вознаграждение.

  15. Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты.