Возврат стоимости проживания по командировке, если она отменена в 1С

Вопрос задал Юлия К. (Москва)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.78/10)

Добрый день! Оплатили услуги по проживанию сотрудников в гостинице, нам был выставлен акт от 12.07.2022 на сумму проживания. Командировка отменилась. Компания выставила акт от 25.07.2022 с отрицательной суммой на возврат за проживание. Как правильно отразить данные акты в 1С.

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Если командировка отменилась, услуга не была оказана, значит акт от 12.07.22 не проводили в учете?
    Акты в учете не отражаются, только предоплата, которая потом возвращается в ваш адрес.

  2. Сканы актов во вложении. Вопрос в том, что мы не знаем, как правильно отразить в учете.

    1. На мой взгляд, в учете следует отразить только оплату и ее возврат.
      Подписывать со своей стороны и отражать акты в учете не надо, потому что услуга оказана не была.
      Акта от 12.07 с услугами с 20.07 по 22.07 в принципе быть не должно. Акт может быть от 22.07 т.е. после оказания услуги, а не до ее оказания.
      Можете эти акты просто в архив убрать для истории.

  3. А разницы в суммах, как отразить? Сумма возвращена не полностью.

    1. Выглядит так, что это неустойка по претензии за отказ от услуги и алгоритм такой
      Как покупателю отразить претензию поставщика?
      Будет, например, так
      Д 60 К 51 120р оплатили за услуги, Списание с р/с
      Д 51 К 60 100р получили возврат за минусом суммы по претензии, Поступление на р/с
      Д 91.02 К 76 20р претензия за отказ, Операция, введенная вручную
      Д 76 К 60 20р взаимозачет между оплатой и претензией, Корректировка долга или Операция, введенная вручную
      ОСВ по счету 60 и 76 — контроль, что сальдо закрылось в ноль. Обязательно 3 субконто в Показать настройки — Группировка: Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами.

      И по дальнейшей работе с этим контрагентом надо учитывать, что акт до оказания услуг не выставляется и приниматься к учету покупателем не может.
      Акт подтверждает оказание услуги, а не намерение ее оказать.

Комментарии закрыты