Возврат средств на корпоративную карту за услуги

Добрый день!
Были приобретены авиабилеты (для проведения нами мероприятия, не для наших сотрудников) по корпоративной карте через подотчетное лицо. Корп. карта привязана к основному р/с.
Сделаны проводки: Д 20.01 / К 71.01
Д 71.01 / К 51корп.карта
Затем, один человек не смог полететь на мероприятие, -аэрофлотом был сделан возврат части стоимости авиабилета на корп. карту.
Д 51 / К 71.01
На 71.01 появилось сальдо по кредиту.
Как провести в 1С возврат этой стоимости авиабилета, чтобы закрыть сальдо К 71.01?
Уместно ли при возврате стоимости использовать авансовый отчет? или сделать ручными проводками через б/счет 73.03?
Помогите….

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Давайте на примере посмотрим проводки:

    • Д 20 К 71 100р
    • Д 71 К 51 100р
    • Д 51 К 71 20р

    Значит и Д 20 К 71 надо сторнировать на 20р, расхода же не было. Билет вернули, а не только деньги и сумма затрат стала меньше.

     

  2. Добрый день!
    Д 20 / К 71=-20 .
    Это делать ручной проводкой? или через авансовый отчет?

  3. Рекомендовала бы так: Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно — выбрать документ, который сформировал Д 20 К 71 и там оставить только ту строку, где изначально расход отражен и сумму указать ту, что возвратили. Если в нашем примере, то оставить строку, где Д 20 К 71 100р и и исправить 100р на 20р.

  4. Т.е. заново составлять новый авансовый отчет на возвращенный билет не нужно?

    1. АО у нас на расходы, а в этой ситуации — уменьшение расходов т.е. их сторно.

  5. Спасибо, а корректно ли сделать через б/счет 73.03 по возврату:
    Д 51 / К 73.03=20
    Д 20 /К 73.03=-20 также ручной проводкой?

  6. Вернули сейчас средства подотчетнику, которые он потратил. Ранее отразили расходы, которые сотрудник понес. Значит сейчас надо сделать корректировку затрат. Такая логика.

    Чтобы применить счет 73, чем руководствуетесь и какова цель такой корреспонденции уточните, пожалуйста?

  7. Если посмотрим описание счета, то там так — 73.03 «Расчеты по прочим операциям» учитываются расчеты с персоналом организации по прочим операциям.
    Что это за прочие?
    Компенсации, удержания из зарплаты и т.д.
    А в вашем случае это прямые расчеты с подотчетным лицом и завершение той цепочки хоз операций, что была ранее начата, когда билеты купили и когда их оплатили.

  8. Поэтому, если отвечать на ваш вопрос про 73й счет, то гипотетически можно и через 73.03 отразить. Главное понимать, для каких целей и на каких основаниях.

  9. Спасибо огромное! Очень помогли

  10. Отлично, что разобрались!

Комментарии закрыты