Войти в кабинетДобрый день!
Были приобретены авиабилеты (для проведения нами мероприятия, не для наших сотрудников) по корпоративной карте через подотчетное лицо. Корп. карта привязана к основному р/с.
Сделаны проводки: Д 20.01 / К 71.01
Д 71.01 / К 51корп.карта
Затем, один человек не смог полететь на мероприятие, -аэрофлотом был сделан возврат части стоимости авиабилета на корп. карту.
Д 51 / К 71.01
На 71.01 появилось сальдо по кредиту.
Как провести в 1С возврат этой стоимости авиабилета, чтобы закрыть сальдо К 71.01?
Уместно ли при возврате стоимости использовать авансовый отчет? или сделать ручными проводками через б/счет 73.03?
Помогите….
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Давайте на примере посмотрим проводки:
Значит и Д 20 К 71 надо сторнировать на 20р, расхода же не было. Билет вернули, а не только деньги и сумма затрат стала меньше.
Добрый день!
Д 20 / К 71=-20 .
Это делать ручной проводкой? или через авансовый отчет?
Рекомендовала бы так: Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно — выбрать документ, который сформировал Д 20 К 71 и там оставить только ту строку, где изначально расход отражен и сумму указать ту, что возвратили. Если в нашем примере, то оставить строку, где Д 20 К 71 100р и и исправить 100р на 20р.
Т.е. заново составлять новый авансовый отчет на возвращенный билет не нужно?
АО у нас на расходы, а в этой ситуации — уменьшение расходов т.е. их сторно.
Спасибо, а корректно ли сделать через б/счет 73.03 по возврату:
Д 51 / К 73.03=20
Д 20 /К 73.03=-20 также ручной проводкой?
Вернули сейчас средства подотчетнику, которые он потратил. Ранее отразили расходы, которые сотрудник понес. Значит сейчас надо сделать корректировку затрат. Такая логика.
Чтобы применить счет 73, чем руководствуетесь и какова цель такой корреспонденции уточните, пожалуйста?
Если посмотрим описание счета, то там так — 73.03 «Расчеты по прочим операциям» учитываются расчеты с персоналом организации по прочим операциям.
Что это за прочие?
Компенсации, удержания из зарплаты и т.д.
А в вашем случае это прямые расчеты с подотчетным лицом и завершение той цепочки хоз операций, что была ранее начата, когда билеты купили и когда их оплатили.
Поэтому, если отвечать на ваш вопрос про 73й счет, то гипотетически можно и через 73.03 отразить. Главное понимать, для каких целей и на каких основаниях.
Спасибо огромное! Очень помогли
Отлично, что разобрались!