Добрый день! В 4 квартале был возврат бракованного ОС — отражен операцией Корректировка поступления НДС.
Сумма к уплате в декларации не идет на сумму восстановленного НДС с оборотно-сальдовой ведомостью 8 405 руб. Правильно ли отражена операция по корректировке поступления?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Специального документа для возврата ОС поставщике в 1С нет. Можно оформить документ Передача ОС и в него внести необходимые правки.
Алгоритм в обсуждении по теме
Возврат ОС поставщику по соглашению о расторжении Договора купли-продажи в 1С
Полученную компенсацию от поставщика отразить, как прочий доход.
Если покупатель вернул продавцу бракованное основное средство, то сумму ранее начисленной амортизации, а также амортизационную премию нужно убрать из расходов, на которые уменьшена прибыльная база соответствующих периодов (Письмо Минфина от 25.05.2022 N 03-03-06/1/48762).
Добрый день! Да, с амортизацией понятно, но как быть с НДС? При проведении корректировки поступления получается разница по счету 68.01 и декларацией.
Здравствуйте! Уточните, каким документом отражали поступление ОС? И в каком году.
Я правильно поняла, что на вкладке Главное указали отражать Только в учете НДС?
В 2021 году. Поступление ОС. Во вложении скрин.
Да, совершенно верно. Другого выбора нет, только в части НДС.
Тогда все верно, все проводки вы делаете вручную и по амортизации, и по расчетам с поставщиком и по НДС.
Примеры проводок по Корректировке реализации Корректировка поступления в 1С 8.3
Кроме того, по ссылке, которую дала Мария в первом комментарии проводки в части НДС есть. Посмотрите тот вариант с Восстановлением НДС вместо Корректировки реализации, выберите какой вам ближе.
Подскажите, пожалуйста, а если ОС было списано на затраты сразу, так как стоимость его меньше 100т, то каким документом отражать в данном случае?
Отражали через 01, со списанием на 26.
В части БУ все так и остается, как выше обсудили, в НУ нужно расходы убрать и за прошлый год уточненку подать, налог доначислить и пени. Все это ручные операции.
Тут обсуждали подобную корректировку Возврат с МЦ поставщику материалов, приобретенных в прошлом периоде в 1С .