Возврат денег покупателю по Мировому соглашению

Вопрос задал Алексей Г.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.64/10)

Добрый день. Покупателю по мировому соглашению вернули деньги, но не в полном объеме (оплатил предоплату 3 742 000,00 вернули 3 092 000,00) РТУ были проведены в 2022 г. на суммы 1 070 000,00 и 534 400,00, возврат денег в 2023 г. Как закрыть в нуль расчеты с покупателем в 2023 году?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Для корректного ответа требуется больше информации.

    Был ли возврат товара?
    Считается ли часть товара реализованной без претензий в 2022 и на какую сумму?
    Была ли мировым соглашением предусмотрена компенсация?
    (т.е. за счет чего получилась разница между предоплатой и возвратом)

    Чтобы получить ответ о налоговых последствиях мирового соглашения, укажите вид налогообложения и форму собственности.

  2. Добрый день. Платили за услуги (разработка программного обеспечения).Часть услуг реализованы без претензий в 2022 на 650 000 т.р., эта сумма как раз и является компенсацией по соглашению.
    Вид налогообложения УСН 1% (доходы) (IT-компания), форма собственности частная.

  3. В случае, когда оказание услуг в сумме 650 000 руб признано заказчиком услуг,
    требуется аннулировать услуги за 2022 на сумму 954400.
    Это возможно сделать при помощи документа Корректировка реализации (ввести на основании документа РТУ) с Видом операции Корректировка по согласованию сторон.

    Предоплата должна была быть включена в КУДиР как доход в периоде получения на сумму 3742000,
    в периоде возврата предоплаты на дату возврата в КУДиР
    должна быть сделана запись в графе 4 раздела 1 со знаком минус на сумму 3092000.
    (п. 1 ст. 346.17 НК РФ)

      1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

        1

Комментарии закрыты.