Добрый день!
Сотрудник, находясь в командировке, пользовался услугами такси — от аэропорта до отеля и обратно. Чека от таксиста нет, оплата произведена банковской картой. Можно ли возместить сотруднику этот расход и включить в расходы с целью НУ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Расходы на проезд в командировке, подтверждённые только выпиской по банковской карте, учесть нельзя, т.к. они не соответствуют п. 1 ст. 252 НК, т.е не являются документально подтверждёнными.
В выписке с операции банковского счёта присутствует наименование перевозчика, но отсутствуют обязательные реквизиты перечисленные в Постановлении Правительства РФ от 01.10.2020 № 1586 «Об утверждении Правил перевозок пассажиров и багажа автомобильным транспортом и городским наземным электрическим транспортом».
Яндекс такси отправляет чек ККТ на электронную почту. Или можно из приложения в телефоне в истории заказов отправить чек заново на электронную почту.
Без чека расходы в НУ проведите как не принимаемые. По авансовому отчету возместите сотруднику расходы на такси, но обложите эту поездку НДФЛ. Можно отразить и через 71 счет и через 73.
Материалы по теме:
Командировочные расходы 2025: перечень, нормативные требования, налоговые особенности
Командировочные расходы: разбираем типичные проблемы. Законодательный обзор
Какой вид дохода указать по НДФЛ?
И будет ли эта сумма облагаться страховыми взносами, вроде не должно.
Также по авиабилетам, ККТ от оператора от продаж «Альфа Трэвел» нет, только банковская выписка по карте.
Укажите Доход в натуральной форме, код дохода — 4800. Страховыми взносами не облагайте.
Авиабилеты электронные? Подтверждением при покупке электронного авиабилета может служить маршрут/квитанция.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме
Обязателен ли чек ККТ по оплате электронного авиабилета при поездке в командировку в 1С
Посадочный талон для подтверждения расходов на командировки — обязателен или нет?
Какие документы подтвердят командировочные расходы в НУ