Восстановление учета по договору лизинга в 1С

1. Здравствуйте!

   Всё зависит от того, собираетесь ли вы вносить изменения с начала поступления в лизинг или вам нужно, что бы автомобиль появился на балансе, как товар.

   Если 1 вариант (именно восстановление учёта), то уточните, пожалуйста, как учитывали автомобиль, за балансом или вообще никак и платили только платежи по услугам лизинга (списывали сразу в затраты).
   По договорам лизинга заключенным до 2022 г., порядок был такой:
   Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингодателя до 2022 в 1С (ПРОФ)
   При УСН доходы — расходы учёт такой:
   Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования при УСН в 1С (ПРОФ)

   Если у вас 2 вариант, просто нужно, что бы автомобиль появился на балансе, как товар, можно выявить в результате инвентаризации текущим периодом.
   Инвентаризация в 1С 8.3 Бухгалтерия
   Но здесь минус в том, что пишите, что у вас авансовые платежи с 2020 года, уточните, пожалуйста, на них есть первичка подтверждающая услуги лизинга.

2. Есть только договор лизинга с графиком платежей и акт сверки. Первички нет.

3. Тогда получается, вам нечем закрыть авансы. Списания с р/счёта есть, факта, подтверждающего оказания услуг, нет (акты).
   Если восстанавливать учёт, закрывать авансы, то у лизингодателя нужно запросить первичные документы.
   В акте сверки есть перечень документов, на основании которых он формировался?
   Также полагаю, можно создать технические (вручную) документы поступления услуг, тем самым авансы закроются.

   Если вы на УСН доходы — расходы, суммы уплаченных платежей уже признаны вами в расходах при определении налоговой базы, в момент списания с р/счёта (пп. 4 п. 1 ст. 346.16, п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

   На пени нужно создать отражение начисления через операции, введённые вручную.
   Как, смотрите в нашем материале:
   Начисление пени и штрафов в 1С 8.3

   1

Комментарии закрыты.